MPC Leistungsbilanz 2009 - Leistungsbilanzportal

erläuterunGen
eiGenKAPitAl
Dargestellt sind das prospektierte und das tatsächlich eingewor-
bene eigenkapital (Kommanditkapital) inklusive Gründungskapital
ohne agio zur schließung des Fonds. sofern das Kommanditkapi-
tal nach verkauf eines oder mehrerer Objekte durch Kapitalrück-
führung reduziert wurde, wird das reduzierte Kommanditkapital
nach teilverkauf in der entsprechenden Zeile angegeben.
FreMDKAPitAl/HyPOtHeKenDArleHen
Dargestellt sind die prospektierten und die tatsächlich aufgenommenen
Hypothekendarlehen (Fremdkapital). angegeben wird Ursprungsvaluta
in euro und zusätzlich ggf. in Fremdwährung mit
entsprechendem Umrechnungskurs.
GesAMtinVestitiOnsVOluMen
Das Gesamtinvestitionsvolumen ergibt sich aus der summe von
eigen- und Fremdkapital und wird ohne agio angegeben.
einnAHMen
Zu den einnahmen der immobilienfonds zählen Mietein nahmen,
Zinseinnahmen, Kursgewinne, abfindungen aus vorzeitiger
Kündigung und sonstige einnahmen sowie erlöse aus dem ver-
kauf der immobilien.
AusGABen
bei den ausgaben werden instandhaltungskosten der immobilien,
zu zahlende Zinsen, Kursverluste, immobilienverwaltungskosten,
Fondsverwaltungskosten und sonstige ausgaben berücksichtigt.
tilGunG HyPOtHeKenDArleHen
Die Prozentwerte „tilgung Hypothekendarlehen“ geben an,
welcher teil der Hypothekendarlehen im aktuellen Jahr und ins-
gesamt getilgt wurde.
KuMulierte liquiDität
Die über die laufzeit kumulierte liquidität gibt die summe der
nach tilgung und auszahlung im Fonds verbleibenden einnah-
menüberschüsse und der in der investitionsphase angelegten
liquiditätsreserve an. Die enthaltenen liquiden Mittel werden zur
sicherheit vorgehalten und am ende der Fondslaufzeit an die an-
leger ausgeschüttet.
liquiDitätsÜBersCHuss
Der liquiditätsüberschuss der liquidierten oder sich in liquidation
befindlichen Gesellschaften setzt sich zusammen aus den zum
31. Dezember 2009 vorhandenen liquiden Mitteln und kurzfristigen
Forderungen abzüglich der kurzfristigen verbindlichkeiten
der Gesellschaft.
MPC CaPital investMents GMbH
AuszAHlunGen
auszahlungen sind Zahlungen an die Gesellschafter, die aus
einnahmenüberschüssen aus der bewirtschaftung der immobilien
seit der emission des Fonds und aus dem verkauf der immobilien
geleistet werden. Die angaben erfolgen als Prozentwert in bezug
auf das Kommanditkapital ohne agio. Die auszahlungen der
einzelnen Jahre werden per annum angegeben. auszahlungen
beinhalten die Rückzahlung des Kommanditkapitals.
Der kumulierte Wert addiert die auszahlungen, die bislang ins-
gesamt aus einnahmenüberschüssen aus der bewirtschaftung
der immobilie geleistet wurden. entsprechend der Darstellung im
Prospekt wird auch für das Jahr der einwerbung sowie für das
Jahr der veräußerung ein Prozentsatz per annum angegeben. Die
Darstellung erfolgt zum Zweck einer besseren vergleichbarkeit
der in der leistungsbilanz dargestellten Fonds untereinander und
mit den Prospektangaben. Der tatsächlich ausgezahlte betrag er-
mittelt sich zeitanteilig (p. r. t. = pro rata temporis) ab dem indivi-
duellen einzahlungstermin des anlegers. Der kumulierte Prozent-
satz kann daher nicht zur ermittlung der tatsächlich insgesamt
an einen durchschnittlichen anleger geleisteten auszahlungen
herangezogen werden.
auszahlungen, die aus erlösen aus dem verkauf von immobilien
geleistet wurden, werden gesondert angegeben und als Kapital-
rückführung behandelt. nachfolgende auszahlungen beziehen
sich auf das entsprechend reduzierte Kommanditkapital.
Für das liquidationsjahr eines Fonds geht der Prospekt von der
Fortführung der bewirtschaftung der immobilien über das gesam-
te verkaufsjahr aus. aus Gründen der vergleichbarkeit mit dieser
Prospektangabe wurde im verkaufsjahr für die letzte auszah-
lungsrate gleichfalls eine fortlaufende bewirtschaftung der immo-
bilien bis zum Jahresende mit der für das verkaufsjahr insgesamt
prospektierten auszahlung unterstellt, da die bewirtschaftung bis
zum verkauf prospektgemäß verlief. Der tatsächlich ausgezahlte
betrag entspricht dem zeitanteiligen Wert bis zum verkaufszeit-
punkt der immobilien und wurde prospektgemäß zu dem nächs-
ten prospektierten auszahlungstermin ausgezahlt.
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immobilienfonds