Geschäftsbericht 2008 - LBS

Finanzgruppe 

Norddeutsche Landesbausparkasse Berlin - Hannover 

Geschäftsbericht 2008

LBS-VERBUNDPARTNER

GESCHÄFTSBERICHT | 2008 

Wir. In der LBS Nord. 

3

4 

DER VORSTAND 

Auf uns ist Verlass. 

In unsicheren Zeiten wünschen sich die Menschen einen 

verlässlichen Partner an ihrer Seite. Da ist es gut, wenn es 

Unternehmen wie die LBS Nord gibt. Wir waren 2008 für 

unsere Bausparer ein sicherer Hafen - unbeschadet von allen 

Stürmen der Finanzkrise. Unsere Kunden gaben uns einen 

erfreulich klaren Vertrauensbeweis: Das Neugeschäft hat 

deutlich zugenommen, unsere Bauspardarlehen waren als 

Finanzierungsmittel mehr gefragt denn je. 

Dafür gibt es gute Gründe. Einer ist das bewährte kollektive 

Bausparsystem. Es ermöglicht eine solide Eigenkapital- 

bildung und zinssichere Wohnbaudarlehen für alle Ziele 

rund um die Immobilie. Ein anderer ist die vertrauensvolle 

Zusammenarbeit mit unseren Verbundpartnern. Durch sie 

sind wir mit maßgeschneiderten Angeboten immer nah bei 

unseren Kunden. Und ein wichtiger Grund sind wir selbst: 

die Menschen in der LBS Nord mit ihrer Vielseitigkeit und 

ihrem Engagement. 

Auch für 2009 haben wir uns viel vorgenommen. Zum Bei- 

spiel mit dem neuen LBS-WohnRiester. Unsere zertifi zierten 

Riester-Produkte versprechen ein voller Markterfolg zu 

werden. Denn sie erleichtern den Weg zu dem, was sich 

80 Prozent der Bevölkerung in Deutschland wünschen: ein 

eigenes Zuhause als Altersvorsorge. 

Unser Geschäftsbericht zeigt die vielen Seiten, die die LBS 

Nord ausmachen. Und er zeigt die Konstante, die uns alle 

verbindet: Wir sind immer für unsere Kunden da – 

verlässlich und sicher, im Verbund mit unseren Partnern. 


Der Vorstand

Klaus Rymarczyk Dr. Rüdiger Kamp Eberhard Fähnrich 


5

6 

ÜBERSICHT 

Unsere Zahlen 2008 

Neuabschlüsse (netto) 

Bausparsumme in Mrd. Euro ......................................................................................................................................... 3,9 

Anzahl der Verträge ............................................................................................................................................... 195.931 

Marktanteil Neugeschäft 

Niedersachsen ........................................................................................................................................................... 46,6 % 

Berlin ........................................................................................................................................................................... 29,2 % 

Vertragsbestand 

Bausparsumme in Mrd. Euro ...................................................................................................................................... 30,0 

Anzahl der Verträge ........................................................................................................................................... 1.494.000 

Zahl der Bausparer ............................................................................................................................................. 1.212.805 

Mitfi nanzierte Objekte ........................................................................................................................................... 40.335 

Geldeingang in Mrd. Euro ............................................................................................................................................. 1,6 

Zuteilungen -netto- 

Bausparsumme in Mrd. Euro ........................................................................................................................................ 1,4 

Anzahl der Verträge ................................................................................................................................................ 77.833 

Geldausgang in Mrd. Euro ............................................................................................................................................. 1,5 

Bilanzsumme in Mrd. Euro ............................................................................................................................................ 7,9

Inhalt 


Wir meinen ............................................................................................................................................................................ 8 

Wir. Im Verbund ...................................................................................................................................................................12 

Wir. In der LBS Nord .............................................................................................................................................................22 

Wir sorgen vor .....................................................................................................................................................................28 

Lagebericht ..........................................................................................................................................................................32 

Bericht des Aufsichtsrates ..................................................................................................................................................46 

Bericht der Trägerversammlung ........................................................................................................................................47 

Entsprechenserklärung ......................................................................................................................................................47 

Angaben zum Jahresabschluss .........................................................................................................................................48 

Bestätigungsvermerk des Abschlussprüfers ....................................................................................................................62 

Anlage: Bausparspezifi sche Angaben ............................................................................................................................... 63 

Rund um die LBS ..................................................................................................................................................................70 

Impressum ...........................................................................................................................................................................74 

7

8 

WIR MEINEN 

Ein gutes Zeichen


in bewegten Zeiten. 

9

10 

WIR MEINEN 

Spießig? Aber sicher! 

„Finanzkrise“ - so lautete das Wort des Jahres 2008. 

Das ist wenig überraschend. Die dramatische Entwicklung 

im Banken-, Immobilien- und Finanzsektor hat die öffent- 

liche Diskussion bewegt wie kein anderes Thema. Mehr als 

eine Randnotiz ist aber, dass der Ausdruck “verzockt“ 

auf Platz zwei ebenfalls traurige Berühmtheit erlangte. 

Zeigt dies doch, wie weit sich einige Institute inzwischen 

von den traditionellen Aufgaben des Bankgeschäftes ent- 

fernt haben. 

Was das alles mit Bausparen und der LBS Nord zu tun hat? 

Zunächst einmal herzlich wenig: Wir sind von der Finanz- 

krise nur geringfügig – und auch nur indirekt – betroffen. 

Die Einlagen unserer Bausparer sind sicher und unser Ge- 

schäft funktioniert zuverlässig und solide. Bausparen erlebt 

derzeit eine Renaissance. Denn die Menschen wissen es zu 

schätzen, wenn sie sich keine Sorgen um ihr Geld machen 

müssen. Egal, ob sie Sparer oder Kreditnehmer sind. Genau 

das ist bei uns der Fall. 

Aus der Region für die Region. 

Dezentrale Kreditinstitute wie die Sparkassen und die 

Landesbausparkassen erweisen sich gerade in der Krise als 

besonders stabil. Ihr Motto lautet „aus der Region für die 

Region“. Dieses Prinzip gilt natürlich auch für uns. Wir 

verleihen Gelder von Kunden, die wir kennen, an Kunden, 

die wir ebenfalls kennen. Und das tun wir auf der Basis sorg- 

fältiger Bonitäts- und Beleihungswertermittlungen. Für 

einige mag das vielleicht konservativ oder langweilig 

klingen: Es bedeutet aber einen großen Schutz für unsere 

Bausparer. Denn dieser weitgehend geschlossene Kreislauf 

funktioniert nahezu unabhängig von den Kapitalmärkten.

Bausparen hat sich bewährt. 

Alle diejenigen, die ein Eigenheim erwerben wollen und 

Kunden bei Bausparkassen sind, können sich sehr sicher 

fühlen, bestätigte auch Finanzminister Peer Steinbrück. 

Das ist eine klare Absage daran, das bewährte Immobilien- 

fi nanzierungssystem in Deutschland in einen unregulierten 

Finanzmarkt nach angelsächsischem Vorbild umzuge- 

stalten. Eine risikobehaftete Kreditvergabepraxis wie in 

den USA hat zur Katastrophe bei den amerikanischen Eigen- 

heimfi nanzierern geführt – mit den bekannten Domino- 

Effekten für das gesamte internationale Finanzsystem. 

Mit Bausparen wäre das nicht passiert. Das verhindert das 

traditionelle Geschäftsprinzip der Bausparkassen, das ver- 

hindern die gesetzlichen Vorschriften, die es ihnen unter- 

sagen, sich in fi nanzielle Abenteuer zu stürzen. 


Bei einer Krise dieses Ausmaßes handelt es sich um den 

Höhe- oder den Wendepunkt einer gefährlichen Entwick- 

lung. Ob der Höhepunkt bereits erreicht ist, bleibt fraglich. 

Eine Wende hat aber auf jeden Fall bereits stattgefunden: 

eine Rückbesinnung auf das traditionelle, verlässliche, 

regionale Geschäft, wie wir es im Sinne unserer Bausparer 

betreiben. Das mag in manchen Ohren spießig klingen. 

Aber es ist vor allem sicher für unsere Kunden. Und 

darauf kommt es an. 

11

12 

WIR IM VERBUND 

Bestens aufgestellt


für jede Herausforderung. 

13

14 


Mit unseren Partnern auf Erfolgskurs. 

Wenn wir über unseren Erfolg im Jahr 2008 reden, dann 

sprechen wir vor allem auch von unseren Partnern. In der 

Sparkassen-Finanzgruppe arbeiten wir eng mit unseren 

Verbundpartnern zusammen. Sie sind zusammen mit 

unserem eigenen Außendienst die Garanten für unsere 

Vertriebsstärke und die hohe Beratungsqualität. 

Mit rund achtzig LBS-Beratungszentren und gut 2.500 

Geschäftsstellen unserer Partner sind wir überall in 

Niedersachsen und Berlin präsent. Diese Nähe zum Kunden 

ist beispiellos für einen Finanzdienstleister. Hinzu kommt: 

Die Kompetenz unserer Verbundpartner ermöglicht eine 

ganzheitliche Beratung in allen Belangen rund um die Im- 

mobilie. Durch diese Unterstützung können wir unseren 

Kunden ein Allfi nanzkonzept für jede Lebensphase anbie- 

ten: Bausparen und Finanzieren, Immobilienvermittlung, 

Vermögensbildung, Versicherungen und Altersvorsorge. 

Die Zusammenarbeit im Finanzverbund ist einer unserer 

wichtigsten Erfolgsfaktoren. Im Jahr 2008 erzielten unsere 

Vertriebspartner – die Sparkassen in Niedersachsen und 

Berlin, die Bremer Landesbank und die öffentlichen Versi- 

cherer – ein ausgezeichnetes Ergebnis und schlossen rund 

151.000 LBS-Bausparverträge mit einem Volumen von 

2,88 Milliarden Euro ab. Die Zahl der Verträge stieg gegen- 

über dem Vorjahr um 13,4 Prozent, die Bausparsumme 

wuchs um 6,7 Prozent. 

Wichtig für das Neugeschäft. 

Unsere Partner vermittelten damit etwa drei Viertel unseres 

Neugeschäfts. Rund ein Viertel des Neugeschäfts steuerte 

unser eigener Außendienst als zweite Vertriebssäule bei, 

entweder komplett in eigener Regie oder im Rahmen des 

Gemeinschaftsgeschäfts im Verbund. Um diese gemein- 

samen Abschlüsse zu stützen, haben wir punktuell eigene 

Bezirksleiter in Sparkassen eingesetzt. 

Unsere gute Kooperation im Verbund zeigt sich auch daran, 

dass wir aktiv die Produkte unserer Partner anbieten. Unser 

Außendienst ist mit den Leistungen der Sparkassen-Finanz-

gruppe bestens vertraut und stellt diese Erfahrung in den 

Dienst der Kunden. Der Erfolg gibt uns recht: 2008 

vermittelten wir gut 156 Millionen Euro wohnwirtschaft- 

liche Finanzierungen an die Sparkassen. Dieser Zuwachs an 

Hypotheken-Vermittlungen ist sehr beachtlich. Zusammen 

mit anderen Darlehen stiegen unsere Kreditvermittlungen 

damit um 19 Prozent gegenüber dem Vorjahr. Insgesamt 

konnten wir unser Vermittlungsergebnis gegenüber dem 

Vorjahr stabil halten, obwohl die schwierige Situation an 

den Aktienmärkten die Nachfrage in einigen Bereichen 

beeinträchtigt hat. 

Tochter mit Zuwachs. 

Gute Zahlen konnte auch unsere Immobilientochter für das 

Jahr 2008 vorweisen. Die LBS Immobilien GmbH Berlin - 

Hannover (LBS-I) vermittelte insgesamt 953 Objekte. Stütze 

dieser Entwicklung war erneut das Geschäft mit Häusern, 

Wohnungen und Grundstücken im Inland. In diesem 

Segment konnte die Anzahl der Vermittlungen um 5 Prozent 

auf 944 Objekte gesteigert werden. Das Kaufwertvolumen 


wuchs um 4 Prozent auf 107,5 Millionen Euro. Vor allem 

gebrauchte Eigentumswohnungen und Eigenheime waren 

bei einem weiterhin rückläufi gen Neubauvolumen gefragt. 

Auf Bestandsimmobilien entfi elen mehr als 90 Prozent der 

LBS-I-Vermittlungen. 

Gute Prognosen. 

Die Rahmenbedingungen für den Wohnimmobilienmarkt 

werden 2009 im Wesentlichen positiv bleiben. Absehbar 

sind ein niedriges Zinsniveau und stabile Preise für Häuser 

und Wohnungen. Darüber hinaus sind durch die Einführung 

der staatlichen WohnRiester-Förderung mittelfristig Im- 

pulse für den Eigentumsmarkt zu erwarten. 

Zudem dürfte die Immobilie vor dem Hintergrund der 

Finanzkrise als sichere und relativ stabile Geldanlage und 

als beliebtes Instrument der Altersvorsorge gerade in un- 

sicheren Zeiten wieder stärker gefragt sein. 

15

16 


Zusammen Vorteile erarbeiten. 

Die Immobilienvermittlung besitzt eine besondere Bedeu- 

tung für unseren Verbund. Denn zum einen führt sie zu 

Finanzierungen, zum anderen bietet sie eine ideale Gelegen- 

heit für den Verkauf weiterer Sparkassen- und Versicherungs- 

produkte. 

Einige Sparkassen, wie zum Beispiel in Rotenburg-Bremer- 

vörde, arbeiten daher beim Immobiliengeschäft besonders 

eng mit uns zusammen. Die gemeinsame Vermittlung mit 

der LBS-I bringt ihnen erhebliche Vorteile: Das Geschäft un- 

serer Partner wird kostengünstiger und effi zienter und sie 

können die Immobilienkompetenz der LBS-I nutzen. 

Gemeinsames Marketing. 

Ein Schlüssel zu unserem Vertriebserfolg im Verbund sind 

abgestimmte Marketingaktivitäten, die auf unsere Partner 

zugeschnitten sind. Durch Schulungen und komplette 

Marketing-Pakete unterstützen wir sie bei der Ansprache 

der verschiedenen Zielgruppen. Im Mittelpunkt stehen zur- 

zeit junge Leute und Berufsstarter, die energetische Moder- 

nisierung und vor allem der neue LBS-WohnRiester. 

Riester-Tagung. 

Bereits im August 2008 hatten wir im Rahmen einer Tagung 

für die Sparkassenvorstände den Boden für das Thema „LBS- 

WohnRiester“ bereitet. Als Gäste konnten wir dazu die 

niedersächsische Sozialministerin Mechthild Ross-Luttmann 

und den Verbandsgeschäftsführer des Sparkassenverbandes 

Tagung der Sparkassenvorstände mit der niedersächsischen 

Sozialministerin Mechthild Ross-Luttmann (links) und dem Verbandsgeschäftsführer 

des Sparkassenverbandes Günter Distelrath (rechts).

Niedersachsen (SVN), Günter Distelrath, bei uns begrüßen. 

In ihren Beiträgen würdigten sie die große Bedeutung der 

neuen Förderung für die private Altersvorsorge. 

Bei LBS-WohnRiester handelt es sich um ein Produkt, welches 

ein erhebliches Marktpotenzial bietet. Daher haben unsere 

Gebietsleiter Veranstaltungen in den Sparkassen mit mehr 

als 2.400 Teilnehmerinnen und Teilnehmern durchgeführt, 

um sie auf diese neue Chance vorzubereiten. 

Ganzheitliches Konzept. 

Die Finanzierung als Kernnutzen des Bausparens zu ver- 

ankern, ist für uns ebenfalls ein wichtiges Thema in der 

Verbundzusammenarbeit. Hierfür haben wir ein ganzheit- 

liches Konzept entwickelt, das den Kundenberatern nach- 

haltigen Erfolg im Bausparsegment ermöglicht. Der 

Kerngedanke besteht darin, die Verkaufsphilosophie von 

Renditetarifen mehr in Richtung unserer bedarfsgerechten 

Finanziertarife zu verändern. So haben wir zum Beispiel 


im Jahr 2008 im Rahmen der Kampagne „Renditeverkauf 

ist uncool“ in über 120 Privatkundencentern der Berliner 

Sparkasse Multiplikatorenschulungen und Bausparwochen 

durchgeführt. Und das mit einem sehr guten Ergebnis: 

Unser Gemeinschaftsgeschäft erreichte dort einen Umsatz 

von 152 Millionen Euro. 

Einheitliche Datenverarbeitung. 

Eine technische Veränderung zum Wohle unserer Kunden 

erwartet uns in den Jahren 2009 und 2010. Durch die Fusion 

der FinanzInformatik werden alle Sparkassen in unserem 

Geschäftsgebiet ihre Datenverarbeitung auf ein einheit- 

liches System umstellen. Damit die Sparkassenberater 

auch in der neuen EDV-Welt weiterhin kompetent über 

unsere Produkte beraten können, ist es notwendig, unsere 

bisherige Beratungsanwendung durch eine neue Software, 

das LBS-BausparPortal, zu ersetzen. Im Zuge der Einführung 

werden wir immerhin rund 10.000 Sparkassenberater mit 

dieser Anwendung vertraut machen. 

17

18 


1 

Partnerschaft kann 

2 

3 4 

1 Zwischen Salonmusik und Jazz: Das Trio di Clarone begeisterte bei den Niedersächsischen Musiktagen mit Musik 

aus dem Paris der zwanziger Jahre 

2 Wechsel an der Aufsichtsrats-Spitze: SVN-Präsident Thomas Mang (r.) mit seinem Vorgänger 

Dr. Hannes Rehm (NORD/LB) und dem LBS-Vorstandsvorsitzenden Dr. Rüdiger Kamp (l.) 

3 Rekordbeteiligung beim LBS-Soccer-Cup: 40 Betriebssportmannschaften der Sparkassen und der LBS Nord kämpften 

um den Turniersieg 

4 Sparkassen-Verkaufsoffensive „1 VORAUS“: Frank Fastenau (l.), Leiter Vertriebssteuerung der Sparkasse LeerWittmund, 

überreicht den Hauptpreis des Bausparwettbewerbs an Geschäftsstellenleiter Ingo Springer

5 

26 

so vielseitig sein. 

7 

8 

5 Projektleiterin Andrea Gonschior stellt LBS-WohnRiester bei der Marktauftaktveranstaltung vor 

6 Bietet Berufschancen im Innen- und Außendienst: Die LBS Nord bei der Job-Messe in Hannover 

7 Hoher Besuch auf der Veranstaltung des Landesfrauenrates: Bundesfamilienministerin Dr. Ursula von der Leyen mit 

Ursula Thümler und Cornelia Könneker (Landesfrauenrat) sowie LBS-Chef Dr. Rüdiger Kamp (v.l.) 

8 Stimmten die Sparkassenvorstände auf den neuen LBS-WohnRiester ein: Niedersachsens Sozialministerin 

Mechthild Ross-Luttmann, SVN-Geschäftsführer Günter Distelrath und LBS-Vorstandsmitglied Klaus Rymarczyk 


19

20 


Wir setzen uns ein. 

Als Teil der Sparkassen-Finanzgruppe leisten wir nicht nur 

unseren Beitrag zum wirtschaftlichen Leben. Wir möchten 

außerdem die Lebensqualität in unserem Geschäftsgebiet 

steigern. Darum fördern wir zusammen mit unseren Ver- 

bundpartnern zahlreiche Aktivitäten in den Bereichen Kunst, 

Kultur, Sport und Wissenschaft. 

Über 70 Musikveranstaltungen. 

So haben wir zum Beispiel im Jahr 2008 die Nieder- 

sächsischen Musiktage unterstützt. Das spannende Festival 

der Niedersächsischen Sparkassenstiftung mit über 70 

Veranstaltungen stand ganz im Zeichen des Themas 

„Aufbruch“. Wir begleiteten als Sponsor das Konzert der 

renommierten Klarinettistin Sabine Meyer mit ihrem 

Trio di Clarone im Ballhof 1 in Hannover. Das Publikum 

erlebte einen begeisternden Abend mit der aufregenden 

Musik der Pariser 20er Jahre. 

Klarinettistin Sabine Meyer mit ihrem Trio di Clarone

Sportlich, sportlich! 

Im sportlichen Bereich liegt uns vor allem die Nachwuchs- 

förderung am Herzen. Hier unterstützt unser Verbund den 

Landessportbund in einem gemeinsamen Programm für 

Nachwuchstalente im Leistungssport. Unter anderem wird 

viermal im Jahr ein junger Athlet aus diesem Kreis zum 

„Sportler des Quartals“ gekürt und erhält einen Geldpreis. 

Darüber hinaus engagieren wir uns gemeinsam mit un- 

seren Verbundpartnern besonders für den Breitensport. 

Zum Beispiel in dem Projekt „Profi s in der Schule“ des 

Sparkassenverbandes Niedersachsens und des Niedersäch- 

sischen Fußballverbandes. Jährlich fi nden mit unserer 

Unterstützung acht bis zehn Veranstaltungen an nieder- 

sächsischen Schulen statt, die zu zahlreichen Aktionen rund 

um den Sport einladen. Prominente Fußballspieler der 

Bundesliga und Schiedsrichter stellen sich den Fragen der 

Kinder und Jugendlichen und sind als „Stars zum Anfassen“ 

zu erleben. 

Einsatz für die Wissenschaften. 


Wissenschaft, Forschung und Lehre sind Bereiche, die 

enorme Bedeutung für die Zukunftsfähigkeit unserer Ge- 

sellschaft haben. Auch dafür setzen wir uns ein. So trat die 

Sparkassen-Finanzgruppe gemeinsam als Sponsor für den 

„November der WISSENscha(f)ft“ in Hannover auf. Damit 

haben wir den Dialog zwischen Wissenschaft und Öffent- 

lichkeit sowie die Bedeutung der Landeshauptstadt als 

Wissenschafts- und Hochschulstandort gefördert. 

21

22 

WIR. IN DER LBS NORD 

Jedes große Unternehmen


braucht eine große Idee. 

23

24 


Gemeinsam Verantwortung übernehmen. 

Als Finanzdienstleister besitzen wir eine besondere Ver- 

antwortung. Denn wir begleiten unsere Kunden bei ihrer 

größten Investition im Leben: die eigenen vier Wände. 

Das beginnt bei der Beratung, um die beste Lösung für 

die jeweiligen Ziele zu fi nden. Das bedeutet, zukunfts- 

sichere und bedarfsgerechte Produkte für den Immo- 

bilienwunsch, die Vermögensbildung und die Altersvor- 

sorge anzubieten. Und das heißt vor allem, unsere Bau- 

sparer mit einem umfassenden Service zu unterstützen. 

Dies ist nur möglich, weil unsere Mitarbeiterinnen und 

Mitarbeiter ihre Tatkraft und Ideen dafür einsetzen. 

Dadurch hat unser Unternehmen viele Gesichter: die der 

Menschen, die bei uns arbeiten. Jeder einzelne bringt 

seine individuellen Stärken und Fähigkeiten mit. Weil 

diese alle in einem starken Team zusammenkommen, 

bringen wir als Marktführer die meisten Menschen ins 

eigene Zuhause. 

Unsere Philosophie des Miteinander lässt sich daher ganz 

einfach beschreiben: „Wir. In der LBS Nord“. Wir überneh- 

men gemeinsam Verantwortung und stehen hinter dem 

Erfolg des Unternehmens. 

Um den Teamgedanken im Dienst des Kunden dauerhaft 

zu verankern, haben wir Leitsätze formuliert, die allen 

Beschäftigten ein kundenorientiertes Verständnis über 

unsere gemeinsam getragenen Werte Kommunikation, 

Führung und Zusammenarbeit ermöglichen.

Dr. Markus Merk (2. von rechts) mit dem Vorstand der LBS 

auf der Leitertagung 2008 vor der Aselager Mühle. 

Kunst der sicheren Entscheidung. 


Insbesondere unsere Führungskräfte sind dabei gefragt, 

durch ihre Entscheidungen die vereinbarten Werte glaub- 

würdig zu transportieren. Diesen Prozess haben wir bei 

unserer Leitertagung im Jahr 2008 weiter gefördert. 

So standen im Mittelpunkt der Veranstaltung die 

Themen Führungsverantwortung und Führungsverhalten. 

Als prominenter Gastredner erläuterte Dr. Markus Merk, 

Deutschlands Rekordschiedsrichter und Träger des Bundes- 

verdienstkreuzes, die „Kunst der sicheren Entscheidung“. 

25

26 


Breit gefächerte Weiterbildung. 

Großen Wert legen wir darauf, dass unsere Beschäftigten 

sich mit unseren Aufgaben und Zielen identifi zieren 

können. Daher besitzt das breit gefächerte Weiterbildungs- 

angebot einen hohen Stellenwert. Lebenslanges Lernen ist 

bei uns kein Schlagwort, sondern wird aktiv gelebt. 

Fachliche und persönlichkeitsbildende Trainings und Semi- 

nare ermöglichen es jedem, das eigene Potenzial voll zu 

entfalten. Das alles trägt dazu bei, die Qualität unserer 

Leistungen weiter zu steigern. 

Ausbildung mit Zukunft. 

„Wir. In der LBS Nord“ – darunter verstehen wir auch, dass 

junge Menschen bei uns eine Zukunftschance bekommen. 

Im August 2009 startet unser erster Ausbildungsjahrgang. 

Wir gehen dabei einen neuen Weg im Verbund und 

kooperieren mit der Sparkasse Hannover. Die angehenden 

Bankkaufl eute werden verschiedene Stationen in beiden 

Häusern durchlaufen. 

Junge Leute können auf diese Weise einen Beruf mit 

Zukunft bei der LBS Nord erlernen. Wir übernehmen 

damit eine wichtige gesellschaftliche Verantwortung. 

Während in den achtziger Jahren noch jeder dritte Betrieb 

selbst ausbildete, ist dies heute nur in jedem fünften Unter- 

nehmen der Fall. Die Ausbildung junger Leute ist für uns 

auch eine Herzensangelegenheit und wir setzen somit ein 

positives Zeichen gegen diesen Trend.


27

28 

WIR SORGEN VOR 

Von einem sicheren Fundament


hoch hinaus. 

29

30 

WIR SORGEN VOR 

LBS-WohnRiester: Willkommen in der „Rente aus Stein“. 

Die lang erwartete Verabschiedung des Eigenheimrenten- 

gesetzes brachte 2008 ein klares politisches Signal für die 

Wohneigentumsbildung. Erstmals wird die selbst genutzte 

Immobilie als private Altersvorsorge staatlich gefördert – 

sowohl beim Vorsparprozess als auch bei der Finanzierung. 

Der neue „WohnRiester“ schließt die Lücke, welche die Ab- 

schaffung der Eigenheimzulage vor drei Jahren hinterlassen 

hat. Für junge Familien und Schwellenhaushalte haben sich 

damit die Chancen auf Wohneigentum deutlich verbessert. 

Sie können künftig den Traum von den eigenen vier Wänden 

und dem sicherem Wohnen im Alter leichter verwirklichen. 

Für diesen Erfolg haben wir zusammen mit den anderen 

Bausparkassen lange gekämpft. Wir haben uns dafür ein- 

gesetzt, auf diese Weise die Vermögensbildung in der Be- 

völkerung zu stärken. Das hat sich gelohnt: Wohneigen- 

tum wird dauerhaft als zweite Säule der privaten 

Altersvorsorge etabliert. Zudem wird die Benachteiligung 

gegenüber der Geldrente beseitigt. Dieses Ergebnis 

entspricht in idealer Weise dem Wunsch der meisten 

Deutschen. Denn mit einer Zustimmung von 80 Prozent ist 

die eigene Immobilie die beliebteste Vorsorgeform für das 

Alter. Bei WohnRiester handelt es sich um eine besonders 

effektive Förderung: Durch die staatlichen Zulagen, die 

Steuerersparnis durch Sonderausgabenabzug und die er- 

sparten Darlehenszinsen übertrifft sie sogar die frühere 

Eigenheimzulage. 

Für alle Zielgruppen und Lebensphasen. 

Der „LBS-WohnRiester“ ist seit Anfang November 2008 

als Altersvorsorgeprodukt zertifi ziert. Er umfasst unsere 

aktuellen Finanzierer-Bauspartarife mit ihren niedrigen 

Darlehenszinsen. Darüber hinaus können die Kunden sämt- 

liche unserer Finanzierungsprodukte mit einer Riester- 

Förderung abschließen. 

Dadurch haben wir für alle Zielgruppen und Lebensphasen 

ein passendes gefördertes Angebot: zum Beispiel für das 

Sparen und Finanzieren bei mittelfristigen Wohneigentums- 

wünschen, für die Sofortfi nanzierung sowie für das Sparen 

und Entschulden der Immobilie zum Renteneintritt.

„Günstigstes Bausparkassenprodukt.“ 

In einem Vergleichstest hat unser WohnRiester-Angebot 

hervorragend abgeschnitten. Es wurde von der Zeitschrift 

„Öko-Test“ als günstigstes Bausparkassenprodukt bewertet. 

Für die Sparkassen-Finanzgruppe bedeutet das: Sie kann 

sich im Geschäftsfeld „private Altersvorsorge“ auf zwei 

starke Säulen stützen. Auf der einen Seite ist der Verbund 

mit der Geldrente in Form von Versicherungen, Fonds- 

produkten und Banksparplänen optimal aufgestellt. Auf 

der anderen Seite steuern wir unsere „Rente aus Stein“ bei. 

Der LBS-WohnRiester überzeugt durch zahlreiche Vorteile. 

Er ist nachhaltig: Die Immobilie sichert Mietersparnis ein 

Leben lang und ist voll vererbbar. Er ist fl exibel: das erste 

Riester-Produkt, von dem der Kunde schon während des 

Erwerbslebens direkt profi tiert. Ein Wechsel zur Geldrente 

und umgekehrt ist jederzeit möglich. Und er ist transparent: 

Es gibt keine versteckten Gebühren. 


Für die Kunden lohnt sich LBS-WohnRiester auf jeden Fall. 

So kann beispielsweise eine vierköpfi ge Familie bei einer 

Finanzierung von 200.000 Euro zuzüglich 25 Prozent Eigen- 

kapital einen Kostenvorteil von über 50.000 Euro erzielen. 

Die nachgelagerte Versteuerung fällt dabei kaum ins Ge- 

wicht. Sie beträgt in diesem Fall etwa 80 Euro pro Monat – 

verteilt auf beide Ehepartner. Die Mietersparnis hingegen 

bleibt immer steuerfrei. 

Hohe Akzeptanz. 

Bis zum Jahresende 2008 schlossen bereits 2.900 Bausparer 

einen Riester-geförderten Vertrag bei uns ab. Das beweist 

seine hohe Akzeptanz am Markt. Somit verspricht der 

WohnRiester für das Jahr 2009 zum Erfolgsfaktor zu werden. 

31

32 

LAGEBERICHT 

Überall gern gesehen:


unsere Ergebnisse 2008. 

33

34 

LAGEBERICHT 

Lagebericht. 

I. RAHMENBEDINGUNGEN 

A.) Allgemeine wirtschaftliche Entwicklung 

Für die deutsche Wirtschaft begann 2008 zunächst mit einer 

Fortsetzung der guten Entwicklung der Vorjahre. Bereits im ersten 

Quartal waren allerdings erste Anzeichen einer beginnenden 

wirtschaftlichen Abkühlung zu spüren. Insbesondere 

durch gestiegene Preise für Energie und Rohstoffe stieg die 

Infl ationsrate deutlich. Ab dem Spätsommer kam es zu 

schweren Verwerfungen an den Finanzmärkten, beschleunigt 

durch den Zusammenbruch der US-amerikanischen Investmentbank 

Lehman Brothers. Die Gefahr des Zusammenbruchs 

weiterer systemrelevanter Banken konnte nur durch das abgestimmte 

weltweite Vorgehen von Regierungen und Notenbanken 

verhindert werden. Dennoch verlangsamte die Finanzmarktkrise 

die realwirtschaftliche Entwicklung, so dass sich die 

Weltwirtschaft Ende 2008 am Beginn einer Rezession befand. 

Die statistischen Daten für das Gesamtjahr spiegeln aufgrund 

der noch sehr guten Lage in den ersten Monaten die Entwicklung 

seit dem Herbst nicht in vollem Umfang wider. So ist gesamtwirtschaftlich 

ein weiterer Anstieg des deutschen 

Bruttoinlandproduktes im Vergleich zum Vorjahr um 1,3 % zu 

verzeichnen. Die Arbeitslosenzahl sank im Jahresdurchschnitt 

weiter. Auf dem Arbeitsmarkt zeigten sich allerdings die ersten 

realwirtschaftlichen Auswirkungen zum Jahresende. Der 

leichte Anstieg der Arbeitslosigkeit konnte lediglich durch eine 

drastische Ausweitung der Kurzarbeit gebremst werden. 

Die Staatseinnahmen reagieren erst mit einer gewissen zeitlichen 

Verzögerung auf die konjunkturelle Entwicklung. 

Insbesondere die Einnahmen aus der Einkommens- und Gewerbesteuer 

stiegen gegenüber dem Vorjahr deutlich an. Somit 

bewegte sich die Neuverschuldung der öffentlichen Haushalte 

2008 weiterhin noch auf niedrigem Niveau. Die Entwicklung 

der Zinsen bringt hingegen den wirtschaftlichen Verlauf zum 

Ausdruck. Zunächst wurde der Leitzins im Juli um 25 Basispunkte 

angehoben, um der bestehenden Infl ationsgefahr zu 

begegnen. Ab Oktober erfolgten jedoch in Reaktion auf die 

globale Finanzmarktkrise sowie zur Belebung der Konjunktur 

drei Leitzinssenkungen in einem Gesamtumfang von 175 

Basispunkten. Damit reagierte die Europäische Zentralbank 

zeitnah auf die gesamtwirtschaftliche Entwicklung. 

B.) Immobilienmarkt 

Die verschiedenen Segmente des Immobilienmarktes entwickelten 

sich im abgelaufenen Jahr unterschiedlich. 

In Großstädten war ein Anstieg der Preise für Wohneigentum 

zu verzeichnen, im Bundesdurchschnitt musste jedoch erneut 

ein Rückgang der Immobilienpreise hingenommen werden. 

Die für die Geschäftstätigkeit der LBS Nord relevanten niedersächsischen 

und Berliner Märkte weisen damit einen strukturellen 

Unterschied auf. 

In Niedersachsen ist die Zahl der Baugenehmigungen insgesamt 

leicht rückläufi g. Während sich bei den Mehrfamilienhäusern 

eine Zunahme um 6 % ergab, lag die Anzahl der 

Genehmigungen bei Ein- und Zweifamilienhäusern 8 % unter 

dem Vorjahreswert.

In Berlin stieg die Zahl der Baugenehmigungen für Wohnungen 

insgesamt um 34 % stark an. Der starke Trend zurück zum 

innerstädtischen Wohnen machte sich bei den Mehrfamilienhäusern 

mit einer erneuten Steigerung um 82 % bemerkbar, bei 

Ein- und Zweifamilienhäusern war dagegen ein leichter Rückgang 

zu verzeichnen. 

C.) Private Haushalte 

Trotz hoher Lohnabschlüsse in vielen Branchen und einer zunächst 

erfreulichen Entwicklung auf dem Arbeitsmarkt war 

2008, wie in den Vorjahren, der Konsum der privaten Haushalte 

zurückhaltend. Ursache dieser Haltung in der ersten Jahreshälfte 

war insbesondere der starke Anstieg der Energie- und 

Nahrungsmittelpreise. Dabei lag die gefühlte Infl ation noch 

über den statistischen Daten, was die privaten Haushalte in 

ihrer Konsumzurückhaltung noch bestärkte. 

Durch die insgesamt positiven gesamtwirtschaftlichen Rahmenbedingungen 

verringerte sich die Anzahl der Privatinsolvenzen 

im Vergleich zum Vorjahr. Diese Entwicklung 

wird auch durch die im internationalen Vergleich verantwortungsbewusste 

Kreditvergabepraxis deutscher Kreditinstitute 

positiv beeinfl usst. 

II. NEUGESCHÄFT 

Die LBS Nord hatte ein Spitzenjahr. Sie verzeichnete 2008 das 

zweitbeste Neugeschäftsergebnis ihrer Geschichte. Zusammen 

mit den Verbundpartnern schloss die LBS Nord 220.522 neue 

Bausparverträge mit einer Bausparsumme von Euro 4,2 Mrd. 


ab. Die Anzahl der Neuverträge erhöhte sich um 14,0 %, die Bausparsumme 

des Neugeschäfts um 7,1 %. Diese Entwicklung 

zeigt, dass der Bausparvertrag gerade in Zeiten der Finanzmarktkrise 

als sicheres und zukunftsfähiges Produkt von den 

Kunden angenommen wird. In Verbindung mit dem Neugeschäftsanteil 

von rund 80 % in den sogenannten Finanzierertarifen 

ist es gelungen, die auf den Kerngedanken des Bausparens 

ausgerichtete Strategie erfolgreich am Markt umzusetzen. 

Mit ihrem hohen Neugeschäftsmarktanteil von über 47 % in 

Niedersachsen und von rund 30 % in Berlin ist die LBS Nord 

weiter unangefochtener Marktführer in ihrem Geschäftsgebiet. 

Per 31. Dezember 2008 verfügte die LBS Nord über einen Bestand 

von 1.494.000 Verträgen mit einer Bausparsumme von 

insgesamt Euro 30,0 Mrd. 

Die Zahl der neu bewilligten Bauspardarlehen stieg im Vorjahresvergleich 

um 15,7 % auf über 17.000 Stück. Die immobilienwirtschaftlichen 

Rahmenbedingungen führten in Verbindung 

mit einem gestiegenen Wettbewerbsdruck innerhalb 

der Kreditwirtschaft allerdings zu einem Rückgang des 

außerkollektiven Kreditneugeschäfts. Mit Euro 513,5 Mio. lag 

das Gesamtvolumen der Darlehensneubewilligungen um 3,3 % 

unter dem Vergleichswert des Vorjahres. 

Insgesamt ist es das Ziel der LBS Nord, ihre Wettbewerbsposition 

weiter zu stärken und dabei hohe Qualitätsansprüche 

im kollektiven und außerkollektiven Neugeschäft umzusetzen. 

Seit November 2008 bietet sie mit dem LBS-WohnRiester ein 

staatlich gefördertes Produkt zur privaten Altersvorsorge an, 

das künftig wesentliche Impulse für das Neugeschäft liefern 

35

36 

LAGEBERICHT 

wird. Außerdem sind ihre Beratungskompetenz und die enge 

und erfolgreiche Zusammenarbeit mit den Partnern im 

S-Finanzverbund sowie dem eigenen Außendienst entscheidend. 

III. ERTRAGSLAGE 

Den größten Einfl uss auf die Ertragslage der LBS Nord als Bausparkasse 

hat die Entwicklung der Kapitalmarktzinsen. Die 

Attraktivität und Rentabilität unserer Produkte ist maßgeblich 

vom Zinsniveau abhängig. 

Die LBS Nord hat mit ihren langfristigen und direkten Kundenbeziehungen, 

auch vor dem Hintergrund der Finanzmarktkrise, 

ein stabiles und nachhaltiges Zinsüberschusspotenzial. Die seit 

mehreren Jahren verfolgte Strategie, den Kerngedanken des 

Bausparens durch die Einführung von Tarifen mit niedrigeren 

Zinsen zu stärken, führte 2008 zu einer erfreulichen Entwicklung 

der Zinserträge und -aufwendungen im Kollektivgeschäft. 

Der Zinsaufwand für Bauspareinlagen reduzierte sich um 

4,1 % auf Euro 136,2 Mio., gleichzeitig konnten die Zinserträge 

für Bauspardarlehen gesteigert werden. Diese erhöhten sich 

um 3,8 % auf Euro 57,3 Mio. Das geringere Volumen der neu 

gewährten außerkollektiven Darlehen sowie vergleichsweise 

niedrige Zinssätze führten bei den Zinserträgen für außerkollektive 

Baudarlehen zu einem Rückgang um 9,0 % auf Euro 

197.5 Mio. 

Entwicklung des Zinsergebnisses 

Die Erträge aus Anlagen am Geld- und Kapitalmarkt haben sich 

um Euro 12,5 Mio. erhöht. Dem gegenüber stiegen die Zinsaufwendungen 

für Geldaufnahmen in Folge der Verwerfungen an 

den Geld- und Kapitalmärkten um Euro 4,0 Mio. auf Euro 

98,0 Mio. Somit kam es insgesamt zu einem geringfügigen 

Rückgang des Zinsüberschusses um 2,2 % auf Euro 134,5 Mio. 

Die Entwicklung zeigt dennoch, dass der gesetzlich vorgegebene 

enge Rahmen für Bausparkassen gerade auch bei 

den Geldanlagen eine hohe Schutzwirkung bietet. 

Das Provisionsergebnis wurde von gestiegenen Provisionszahlungen 

und Investitionen in den Markt geprägt. Das Provisionssystem 

für die Vermittlung unserer Produkte stellt ebenfalls die 

Finanzierungsfunktion des Bausparens in den Vordergrund. Die 

Vermittlungsleistungen der Verbundpartner und des Außendienstes 

- gerade angesichts der vertrieblichen Erfolge 2008 - 

werden damit honoriert und stellen eine gestiegene Investition 

in den Markt und damit in zukünftige Erträge dar. Außerdem 

ist das insgesamt um Euro 2,0 Mio. reduzierte Provisionsergebnis 

von Euro -4,5 Mio. auf den gestiegenen Anteil der 

Tarife ohne Darlehensgebühren am Gesamtvertragsbestand 

der LBS Nord zurückzuführen, die in den Jahren 1999 und 2000 

eingeführt wurden. 

Die LBS Nord investiert in ihre Zukunftsfähigkeit. Dennoch 

gelang es durch aktives Kostenmanagement den Verwaltungs- 

In Mio. Euro 2008 2007 2006 2005 

Zinserträge aus Baudarlehen 254,8 272,2 291,7 307,7 

Zinserträge aus Geldanlagen 101,8 83,7 78,2 67,4 

Erträge aus Wertpapierspezialfonds 12,1 17,7 16,7 14,6 

Zinsaufwendungen für Bauspareinlagen 136,2 142,1 149,5 141,0 

Sonstige Zinsaufwendungen 98,0 94,0 100,5 108,6 

Zinsüberschuss 1) 134,5 137,1 136,6 140,1 

1) einschließlich der Erträge aus Aktien und anderen nicht festverzinslichen Wertpapieren

aufwand (einschließlich der Abschreibungen auf das Anlagevermögen) 

erneut um Euro 1 Mio. auf Euro 96 Mio. zu reduzieren. 

Auch die LBS Nord hat bei der Finanzierung von privaten 

Wohnimmobilien in geringem Umfang Kreditausfälle zu verzeichnen. 

Sie hat bereits in der Vergangenheit mit gezielten 

aufbau- und ablauforganisatorischen Maßnahmen diese Risiken 

begrenzt. Der Fokus lag und liegt dabei auf Qualität im 

Darlehensneugeschäft. Deshalb verhält sie sich bei der Kreditvergabe 

nicht restriktiver als vor der Krise, sondern trifft Kreditentscheidungen 

wie gewohnt auf der Grundlage sorgfältiger 

Bonitäts- und Beleihungswertermittlungen. Eine Besonderheit 

des Geschäfts der LBS Nord ist die grundsätzlich vorgeschriebene 

grundpfandrechtliche Absicherung der Kredite. Auch 

vor diesem Hintergrund blieben die Kreditausfälle im Kundenkreditgeschäft 

weiterhin deutlich unter dem allgemeinen 

Niveau der Kreditwirtschaft. 

Daneben musste die LBS Nord im abgelaufenen Jahr auch kursinduzierte 

Abschreibungen auf den Wertpapierbestand vornehmen. 

Bonitätsinduzierte Verluste im Wertpapierbestand in Folge 

der Finanzmarktkrise waren hingegen nicht zu verzeichnen. 

Die Rahmenbedingungen für die Kreditwirtschaft waren schwierig, 

Vorsorge war notwendig und zudem wurde in den Markt investiert: 

Dennoch kann die LBS Nord einen Bilanzgewinn von Euro 

13,6 Mio. ausweisen und an ihre Anteilseigner ausschütten. 

Entwicklung der Ertragslage 

IV. FINANZ- UND LIQUIDITÄTSLAGE 


Die Finanzlage der LBS Nord ist gut. Die Bausparkasse kann 

jederzeit ihrer Verpfl ichtung zur planmäßigen Zuteilung der 

Bausparsummen gerecht werden. Unter Beachtung der Geschäftsbeschränkungen 

nach § 4 Abs. 3 Bausparkassengesetz, 

wonach die Geldanlagen in fungiblen Papieren zu erfolgen 

haben, hat die LBS Nord als Nichthandelsbuchinstitut fl üssige 

Mittel ausschließlich bei geeigneten Kreditinstituten bzw. in 

Schuldverschreibungen von Gebietskörperschaften sowie 

Wertpapierspezialfonds angelegt. Damit hat sich im schwierigen 

Jahr 2008 bestätigt: Bausparkassen bieten den Kunden 

ein Höchstmaß an Sicherheit gerade in Zeiten einer Finanzmarktkrise. 

In den Genuss der günstigen Liquiditätslage der LBS Nord 

kamen wiederum zahlreiche LBS-Bausparer. Die solide Finanzlage 

erlaubte – wie im Vorjahr – die Beibehaltung der Zielbewertungszahl 

auf dem Niveau der Mindestbewertungszahlen. 

Die LBS Nord teilte Bausparverträge mit einer Gesamtbausparsumme 

von rund Euro 1,4 Mrd. zu. Dies entspricht einer 

deutlichen Zunahme der Zuteilungen um 10,6 %. 

Die bausparspezifi schen Angaben sind als Anlage enthalten. 

In Mio. Euro 2008 2007 2006 2005 

Zinsüberschuss 1) 134,5 137,5 136,6 140,1 

Provisionsergebnis -4,5 -2,5 -1,8 2,0 

Verwaltungswand 2) 95,7 96,9 100,8 96,5 

Abschreibungen, Wertberichtigungen, 

Veränderung von Vorsorgereserven 3) 13,6 19,3 12,3 16,7 

Ertragsteuern 10,0 7,1 4,4 12,0 

Jahresüberschuss 13,6 13,6 13,6 13,6 

1) Einschließlich der Erträge aus Aktien und anderen nicht festverzinslichen Wertpapieren 

2) Allgemeine Verwaltungsaufwendungen und Abschreibungen und Wertberichtigungen auf immaterielle Anlagewerte und Sachanlagen 

3) Abschreibungen und Wertberichtigungen auf Forderungen und bestimmte Wertpapiere sowie Zuführungen zu Rückstellungen im Kreditgeschäft und Abschreibungen und 

Wertberichtigungen auf Beteiligungen, Anteile an verbundenen Unternehmen und wie Anlagevermögen behandelte Wertpapiere inkl. der Veränderung der Vorsorgereserven 

37

38 

LAGEBERICHT 

V. VERMÖGENSLAGE 

Die LBS Nord erreichte eine Bilanzsumme von knapp Euro 7,8 

Mrd. Diese spiegelt unsere Marktführerschaft in den Geschäftsgebieten 

Niedersachsen und Berlin wider. 

Die Forderungen an Kunden von rund Euro 5,2 Mrd. und das 

Geldanlagevolumen mit Euro 2,6 Mrd. haben bestimmenden 

Charakter für die Bilanz. Hervorzuheben ist der Bestandsanstieg 

der Bauspardarlehen, diese konnten um 7,4 % gesteigert 

werden. Die Vor- und Zwischenfi nanzierungskredite lagen 

mit Euro 3,7 Mrd. um 9,8 % unter dem Vorjahresniveau – auch 

hier zeigt sich der Einfl uss der rückläufi gen Bautätigkeit im 

privaten Sektor. 

Entwicklung der Bilanzsumme 2005 - 2008 

Mio € 

10.000 

8.000 

6.000 

4.000 

2.000 

0 

2005 

2006 2007 2008 

Im Bereich der Geldanlagen wurde der Eigenbestand an Schuldverschreibungen 

von Kreditinstituten ausgeweitet. Hingegen 

hat die LBS Nord weder 2008 noch in der Vergangenheit direkt 

im Subprime-Segment investiert. Wir haben keine Anhaltspunkte 

dafür, dass in unseren Geldanlagen bei anderen Kreditinstituten 

Ausfallrisiken bestehen. 

Der Gesamtbestand an Schuldverschreibungen erhöhte sich 

um Euro 217 Mio. auf Euro 913 Mio. Hinsichtlich ihrer Wertpapierspezialfonds 

hat die LBS Nord eine diversifi zierende 

Strategie verfolgt. Insgesamt betrug das Anlagevolumen in 

den Wertpapierspezialfonds zum Geschäftsjahresende Euro 

335 Mio. 

Die Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten erhöhten sich 

um ca. 9 % auf Euro 2,1 Mrd. 

Darlehensbestand im Kundenkreditgeschäft 

(historisch) 

Mio € 

7.000 

6.000 

5.000 

4.000 

3.000 

2.000 

1.000 

0 

Baudarlehen 

Vorfi nanzierungskredite 

2005 2006 2007 2008 

Zwischenkredite 

Sonstige

Die Vermögenslage der LBS Nord ist geordnet, die vorhandene 

Eigenmittelausstattung deckte die bankaufsichtsrechtlichen 

Anforderungen in vollem Umfang ab. Die entsprechende 

Kennziffer – die Gesamtkennziffer gemäß Basel II lag 2008 

zwischen 12,52 und 12,92. 

Geldeingang 

Der Geldeingang lag 2008 mit rund Euro 1,6 Mrd. um 4,8 % 

unter dem Vorjahresergebnis. Davon entfi el die Hälfte auf 

Bausparbeiträge, der Rest verteilte sich auf Zins- und Tilgungsleistungen, 

staatliche Sparförderung sowie Zins- und Bonusgutschriften. 

VI. RISIKOBERICHTERSTATTUNG 

A.) Grundlagen 

Der Geschäftszweck der LBS Nord liegt in der Pfl ege des Bausparens 

und der Förderung des Wohnungsbaus. Zur Verfolgung des 

Geschäftszwecks und zur Wahrnehmung von Ertragschancen 

geht die LBS Nord in eigens defi nierten Kernkompetenzfeldern 

kontrolliert Risiken ein, wobei der verantwortungsbewusste Umgang 

mit Risiken die oberste Leitlinie der Risikopolitik bestimmt. 

Die Kernkompetenzen der LBS Nord: 

• der Vertrieb von Bausparverträgen und das damit verbundene 

Management von unsicheren Zahlungsströmen 

• die Kreditvergabe 

• das Ausnutzen von Fristeninkongruenzen im Rahmen des 

Aktiv-Passiv-Managements. 


Bei Risiken, die nicht aus diesen Kernkompetenzfeldern resultieren, 

steht die Vermeidung bzw. weitgehende Verminderung im 

Vordergrund der strategischen Risikopolitik. Der Vorstand der 

LBS Nord defi niert jährlich eine Risikostrategie auf Basis der in 

der Geschäftstrategie enthaltenen Rahmendaten und stimmt 

diese mit den Aufsichtsgremien ab. 

In Wahrnehmung seiner Funktion als oberstes Organ des Risikomanagements 

hat der Vorstand der LBS Nord frühzeitig eine 

umfassende Überarbeitung bestehender Prozesse veranlasst 

und ein den Vorgaben aus § 25a KWG sowie den MaRisk entsprechendes 

Risikosteuerungsinstrumentarium implementiert. 

Die Aufgaben des Risikocontrollings umfassen die Konzeption 

und Defi nition der eingesetzten Methoden, Verfahren und Begriffl 

ichkeiten sowie deren laufende Weiterentwicklung. Letztere 

erfolgt insbesondere im Hinblick auf die Identifi kation und 

zeitnahe Umsetzung aller aufsichtsrechtlichen und gesetzlichen 

Anforderungen, die an das Management und Controlling 

von Risiken gestellt werden. 

In einem Risikohandbuch, das als Leitlinie und Informationsgrundlage 

für das gesamte Haus fungiert, werden die Risikomanagementinstrumente 

dokumentiert. Dieses Handbuch 

gibt einen Überblick über alle wesentlichen organisatorischen 

Fragen, Defi nitionen, Methoden sowie das Berichtswesen zur 

Risikosteuerung in der LBS Nord. 

39

40 

LAGEBERICHT 

Die Anwendung der einzelnen Steuerungsinstrumente erfolgt in 

Abstimmung mit dem Vorstand dezentral in den Fachbereichen 

bei gleichzeitiger Unterstützung durch das Risikocontrolling. Der 

Risikosteuerungsprozess wird kontinuierlich überprüft und gegebenenfalls 

angepasst. Die für die Risikomessinstrumente relevanten 

Risikoparameter werden laufend aktualisiert und validiert. 

Ein geordnetes Berichtswesen dient dem Vorstand zur Steuerung 

der bestehenden Risiken, der Risikotragfähigkeit sowie der Überwachung 

der Limitauslastungen in der LBS Nord. 

Struktur im Geldanlageportfolio 

in Mio. EUR (nach Segmenten) 

Eigene Geldanlagen – Ungedeckte Forderungen 

Spezialfonds 

321,85 540 

1.645,23 

Eigene Geldanlagen – Gedeckte Forderungen/Pfandbriefe 

B.) Risikotragfähigkeit 

Zur Ermittlung und Sicherstellung der Risikotragfähigkeit hat 

sich der Vorstand der LBS Nord für ein Verfahren entschieden, 

das sowohl im Rahmen der GuV- als auch der Barwertperspektive 

die Risikodeckungspotenziale ermittelt und den Risikopotenzialen 

gegenüberstellt. Hierbei werden die messbaren 

Risiken zu einem Gesamt-Value-at-Risk verdichtet. Das durch 

den Vorstand beschlossene Limitsystem stellt sicher, dass die 

Gesamtrisiken im ökonomischen Steuerungskreis mit einer 

Wahrscheinlichkeit von 99,9 % das zur Verfügung gestellte 

Risikokapital nicht überschreiten werden. 

C.) Risiken 

Adressenausfallrisiko 

Ein Bestandteil des Adressenausfallrisikos ist das Kreditrisiko. Es 

bezieht sich auf die Gefahr, dass auf Grund des Ausfalls oder der 

Bonitätsverschlechterung ein Kreditnehmer seinen vereinbarten 

Verpfl ichtungen in Bezug auf die Zinszahlungen und die 

Rückführung von Krediten nicht oder nicht fristgerecht nachkommen 

kann. Die Kontrahentenrisiken bzw. die in der Aktiv- 

Passiv-Steuerung getätigten Geldanlagen werden ebenfalls 

unter dem Kreditrisiko subsumiert. 

Durch das überwiegend im Bereich der privaten Wohnbaufi 

nanzierung angesiedelte Kreditgeschäft der LBS Nord ergibt 

sich bereits präventiv die notwendige Risikostreuung zur Vermeidung 

von Klumpenrisiken. Erwartete Verluste werden dabei 

durch den Einsatz von Scoringsystemen geschätzt und mittels 

einer risikoorientierten Konditionengestaltung betriebswirtschaftlich 

eingepreist. Bekannte Ausfallrisiken sind durch angemessene 

Einzelwertberichtigungen abgeschirmt.

Die Kreditrisiken werden gemäß den Vorgaben des Vorstands 

gemeinsam von dem Fachbereich Kredit und dem Risikocontrolling 

unter Einbeziehung des jeweiligen Marktbereichs 

bearbeitet. Eine detaillierte Ablaufbeschreibung und ein umfassendes 

Bewilligungskompetenzsystem runden die Risikoüberwachung 

ab. 

Das Ziel der Kreditintensivbetreuung ist eine enge Begleitung 

von risikobehafteten Engagements. Sofern erforderlich wird 

durch eine zeitnahe Kontaktaufnahme mit dem Kunden angestrebt, 

die Beordnung des Engagements zu erreichen. 

Im Bereich der Kreditabwicklung ist durch die Einführung eines 

Forderungsmanagementsystems ein konsistentes Verfahren 

zur Bildung und Bewertung von Einzelwertberichtigungen unter 

Berücksichtigung aktueller Marktparameter implementiert. 


Ratingklassenstruktur der eigenen Geldanlagen (Eigene Geldanlagen: Nominalwerte (TEUR) per 31.12.2008) 

Mio € 

350.000 

300.000 

250.000 

200.000 

150.000 

100.000 

50.000 

0 

AAA AA AA- A+ A A- BBB+ BBB BBB- 

In dem Geschäftsjahr 2008 entwickelte sich der Gesamtdarlehensbestand 

insgesamt leicht rückläufi g. Bei den Bauspardarlehen 

war dagegen ein Anstieg des Bestands zu 

verzeichnen, der auf die attraktiven Zinssätze der neuen Tarifgeneration 

zurückzuführen ist. 

Mit einer Risikovorsorge für Einzelrisiken von rund 55,5 Mio. Euro 

hat die LBS Nord allen bekannten Risiken Rechnung getragen. 

Um eine möglichst umfassende Abdeckung mit Basel II-konformen 

Ratingverfahren zu erzielen, partizipiert die LBS Nord 

an entsprechenden Projekten des Sparkassenfi nanzverbundes. 

Die Nutzung einheitlicher Verfahren im gesamten S-Finanzverbund 

birgt ein erhebliches Synergiepotenzial. Die aus den 

Datenpools der S-Rating und Risikosysteme GmbH ermittelten 

41

42 

LAGEBERICHT 

Kreditrisikoparameter fi nden Eingang in die Messung des 

Kreditportfoliorisikos (Credit-value-at-risk). 

Für die in den Spezialfonds befi ndlichen Unternehmensanleihen 

wird mittels dezidierter Anlagerichtlinien für das Fondsmanagement 

eine ausreichende Streuung und Limitierung des 

Kreditrisikos erreicht. Das Adressenausfallrisiko der im Eigenbestand 

befi ndlichen Geldanlagen ist von der Struktur als risikoarm 

zu bezeichnen. Es wird durch ein Limitsystem begrenzt, 

über dessen Auslastung quartalsweise im Kreditrisikobericht an 

den Vorstand berichtet wird. 

Die LBS Nord tätigt ihre Geldanlage- und Geldaufnahmegeschäfte 

derzeit ausschließlich über Kreditinstitute des 

S-Finanzverbundes. Daher bestehen nur sehr geringe Kontrahentenrisiken, 

welche einer entsprechenden Limitierung und 

Überwachung unterliegen. 

Länderrisiken können in diesem Zusammenhang ausgeschlossen 

werden. Da das Bausparkassengesetz keine Finanzierungen 

außerhalb der Europäischen Union gestattet, liegen diese 

Risiken im Kundengeschäft der LBS Nord nicht vor. Die Geldanlagen 

werden derzeit ausschließlich in Ländern der Zone A mit 

hoher Länderbonität getätigt. 

Aufgrund der sehr risikoarmen Struktur und der hohen 

Diversifi kation der Geldanlagen ergaben sich für die LBS Nord 

im Jahr 2008 nur geringfügige Belastungen durch die Finanzmarktkrise. 

Weiterer Bestandteil des Adressenausfallrisikos ist das Anteilseignerrisiko, 

welches für Bausparkassen nach den gesetzlichen 

Vorgaben nur in begrenztem Umfang zulässig ist. Dementsprechend 

lag der Bilanzwert der gehaltenen Beteiligungen per 

31.12.2008 unter Euro 0,5 Mio. 

Marktpreisrisiken 

Als Marktpreisrisiko werden die potenziellen Verluste bezeichnet, 

die sich aus Veränderungen von Marktparametern ergeben. 

Die LBS Nord unterliegt lediglich Zinsänderungsrisiken 

aus Veränderungen der Zinsen am Rentenmarkt. 

Zur Ermittlung des Zinsänderungsrisikos werden quartalsweise 

Cash-Flow-Bilanzen auf Basis der Bilanzbestände erstellt. Die 

Risikomessung erfolgt durch Ermittlung der Barwertänderung 

unter der Annahme von in der Vergangenheit beobachteten 

Zinssatzänderungen. Das Zinsänderungsrisiko wird mittels 

eines Value-at-Risk-Kalküls ermittelt. Die Bewertung des Zinsänderungsrisikos 

erfolgt über ein Limitsystem auf der Grundlage 

der Risikotragfähigkeit. 

Daneben werden u. a. die Auswirkungen eines standardisierten 

Zinsschocks von +130 / -190 Basispunkten gemäß Rundschreiben 

07-2007 der BaFin vom 06.11.2007 ermittelt. Per 31. Dezember 

2008 führt dieser Zinsschock zu einem Risiko (Barwertänderung) 

in Höhe von 15 Prozent des haftenden Eigenkapitals 

der LBS Nord. 

Im Bausparkollektiv ist das Kundenverhalten abhängig von 

Marktzinsänderungen. In Phasen niedriger Zinsen kann es zu 

einer einseitigen Inanspruchnahme der Sparphase eines Bausparvertrages 

durch die Kunden kommen. Die Darlehensinan-

spruchnahme sinkt und bestehende Darlehen werden stärker 

getilgt. In Hochzinsphasen steigt der Abruf von Darlehensansprüchen. 

Während bei den sich deckenden Anteilen an Bauspareinlagen 

und Bauspardarlehen eine relativ feste Zinsmarge 

realisiert werden kann, unterliegt die Anlage oder Refi nanzierung 

des Überhangs an Bauspareinlagen oder Bauspardarlehen 

der Entwicklung der Kapitalmarktzinsen. Somit wird insbesondere 

im Fall sinkender Zinsen die Ertragslage der LBS Nord 

ungünstig beeinfl usst. 

Im Rahmen der laufenden Kollektivüberwachung werden während 

des Geschäftsjahres regelmäßig Simulationsrechnungen 

durchgeführt und die Beeinfl ussung des Betriebsergebnisses 

durch das Kundenverhalten analysiert. Die Ergebnisse münden 

in einem umfangreichen Bericht an den Vorstand, der auch der 

BaFin zugeht. 

Durch mehrfache Absenkung der Verzinsung und Einschränkung 

der Zielgruppe für den angebotenen Renditetarif hat 

die LBS Nord in der Vergangenheit bereits wiederholt auf das 

insgesamt niedrigere Zinsniveau reagiert. In Bezug auf Veränderungen 

des Zinsniveaus wird kontinuierlich überwacht, ob 

Anpassungen am Tarifwerk der LBS Nord vorzunehmen sind. 

Das Zinsänderungsrisiko und die aus dem Wertpapierbestand 

resultierenden Abschreibungsrisiken werden nach Vorgaben 

des Vorstands gesteuert. Die Umsetzung der Vorgaben obliegt 

dem Risikocontrolling. Es erstellt auch das umfassende Berichtswesen, 

auf dessen Basis der Vorstand die weitere Entwicklung 

verfolgen kann. Die operative Zinsrisikosteuerung 

erfolgt durch das Aktiv-Passiv-Management. 

Liquiditätsrisiken 


Unter Liquiditätsrisiken fasst die LBS Nord die Risiken zusammen, 

die sich aus Störungen in der Liquidität einzelner Marktsegmente 

oder Verschlechterungen der eigenen Refi 

nanzierungsbedingungen ergeben können. Die Steuerung 

dieser Risiken erfolgt im Rahmen einer monatlichen Dispositionsrunde, 

in der Aktiv-Passiv-Maßnahmen vorgeschlagen 

und nach Vorstandsgenehmigung umgesetzt werden. 

Liquiditätsrisiko im engeren Sinn 

Die Kennzahl gemäß Liquiditätsgrundsatz lag im Jahresverlauf 

jederzeit über der aufsichtsrechtlich geforderten Mindesthöhe 

von 1,0. Zum Jahresultimo 2008 beträgt die Kennzahl 

für die LBS Nord 1,60. Um jederzeit den Zahlungsverpfl ichtungen 

im Zeitpunkt der Fälligkeit nachkommen zu können, 

wird eine kurzfristige Liquiditätsplanung durchgeführt. 

Marktliquiditätsrisiko 

Zum Schutz vor Störungen der Liquidität in einzelnen Märkten 

ist die Liquiditätshaltung der LBS Nord auf verschiedene Marktsegmente 

in Ländern mit hoher Länderbonität diversifi ziert. 

Die Beschaffung von Liquidität über die Veräußerung von 

Aktivmitteln war in 2008 aufgrund eines zeitweisen Versagens 

der Wertpapiermärkte nur eingeschränkt möglich. Die LBS Nord 

musste 2008 keine Wertpapiere zur Sicherung ihrer Liquidität 

veräußern. 

Refi nanzierungsrisiko 

Refi nanzierungen erfolgen standardmäßig über verschiedene 

Refi nanzierungspartner. Als weitere Maßnahme zur jederzeitigen 

Liquiditätsbeschaffung kann sich die LBS Nord bei 

43

44 

LAGEBERICHT 

Bedarf seit 2008 bei der Europäischen Zentralbank (EZB) 

refi nanzieren. 

bereitgehalten. 

Hierfür werden ausreichende Sicherheiten 

Für die Bewertung der mittel- bis langfristigen Liquiditätssituation 

wird ein Value-at-risk berechnet, der das Risiko von erhöhten 

Refi nanzierungskosten aufgrund von Bonitätsverschlechterungen 

des Instituts abbildet. Das so gemessene 

Liquiditätsrisiko unterliegt darüber hinaus einer Limitierung 

im Rahmen des Risikotragfähigkeitskonzepts. 

Die Sicherstellung der notwendigen Liquidität für die LBS Nord 

war auch in schwierigen Marktphasen durch die Einbindung 

in den S-Finanzverbund und die Nutzung des EZB-Tenderverfahrens 

jederzeit gewährleistet. 

Operationelle Risiken 

Operationelle Risiken defi niert die LBS Nord als die Gefahr 

von Verlusten, die infolge der Unangemessenheit oder des Versagens 

von internen Abläufen, Mitarbeitern und Technologien 

oder durch externe Einfl üsse eintreten. In dieser Defi nition sind 

neben den Rechtsrisiken auch die Reputationsrisiken als Folgeoder 

Sekundärrisiken implizit enthalten. Strategische Risiken 

fl ießen als informeller Bestandteil in das Reporting ein. Das 

Risikocontrolling führt gemeinsam mit den dezentralen Risikobeauftragten 

jährlich eine Risikoinventur durch. Ziel ist, unter 

Einbindung der im Haus vorhandenen Fachkompetenzen eine 

realistische Einschätzung der Risikolage der LBS Nord für die 

weiteren zwölf Monate zu erhalten. Bei ad-hoc auftretenden 

Risiken werden der Vorstand und das Risikocontrolling von den 

betroffenen Unternehmensbereichen unverzüglich informiert. 

Der Steuerungsprozess der operationellen Risiken wird durch 

den Einsatz der Software ORM unterstützt. 

Gesamtbeurteilung 

2008 hat die LBS Nord die geltenden aufsichtsrechtlichen Vorschriften 

zu Liquidität und Eigenkapital jederzeit erfüllt. Generell 

lässt sich für die LBS Nord feststellen, dass allen bekannten 

Risiken durch Vorsorgemaßnahmen Rechnung getragen wurde. 

Bestandsgefährdende Risiken bestanden nicht und sind auch 

nicht bekannt. 

VII. PERSONAL 

Bei der LBS Nord waren zum 31. Dezember 2008 357 Mitarbeiterinnen 

und 258 Mitarbeiter beschäftigt. Deren Durchschnittsalter 

beträgt rund 47 Jahre. Die durchschnittliche 

Betriebszugehörigkeit liegt bei ca. 21 Jahren. Vor diesem 

Hintergrund ist unser zentrales Leitmotiv für die Personalpolitik 

die kontinuierliche Qualifi zierung und Motivation unserer Beschäftigten. 

Kern dieser Aktivitäten waren 823 fachliche und 

persönlichkeitsbildende Maßnahmen. Besonderer Wert wurde 

im abgelaufenen Jahr auf die Information der Mitarbeiterinnen 

und Mitarbeiter über die Ausgestaltung und Umsetzung 

der neu geregelten staatlichen Immobilienförderung 

(WohnRiester) gelegt. Durch ein fl exibles Angebot zur Teilzeitarbeit 

fördert die LBS Nord die Vereinbarkeit von Familie und 

Beruf. Die Fluktuationsrate liegt bei deutlich unter einem Prozent. 

Außerdem wurden Vorbereitungen für die Berufsausbildung in 

der LBS Nord getroffen. Damit gibt sie erstmals zehn jungen

Menschen die Chance, ihren Beruf direkt bei der Bausparkasse 

zu erlernen. Eine Besonderheit ist die dabei gelebte Verbundkooperation 

mit der Sparkasse Hannover. Start für den ersten 

Jahrgang ist August 2009. 

Über das Mitarbeiter-Innovations-Programm (MIP) tragen auch 

die Mitarbeiterinnen und Mitarbeiter zur Stärkung der LBS bei. 

So sind im Berichtsjahr 104 Verbesserungsvorschläge zur 

Optimierung von Prozessen, Steigerung von Erträgen und der 

Erhöhung der Arbeitssicherheit in der LBS Nord positiv bewertet 

und angenommen worden. 

VIII. ZUKÜNFTIGE ENTWICKLUNG 

Die ökonomischen Rahmenbedingungen in den Jahren 2009 

und 2010 sind vor dem Hintergrund der durch die Finanzmarktkrise 

ausgelösten Rezession als schwierig zu bezeichnen. 

Aktuell wird für das laufende Jahr von einer Schrumpfung der 

deutschen Wirtschaft um 2,3 % ausgegangen. Die von der 

Europäischen Zentralbank (EZB) als Reaktion hierauf eingeleitete 

Zinssenkungspolitik lässt für die kommenden beiden 

Geschäftsjahre ein niedriges Zinsniveau erwarten. Historische 

Tiefststände sind nicht auszuschließen. 

Trotz dieser gesamtwirtschaftlich schwierigen Situation sieht 

die LBS Nord positive Impulse für ihr Marktumfeld. Hervorzuheben 

ist insbesondere das 2008 in Kraft getretene Eigenheimrentengesetz 

(WohnRiester), das die große Bedeutung des 

Bausparens im Rahmen der privaten Altersvorsorge zukünftig 

weiter stärken wird. Das kollektive Neugeschäft wird in den 


kommenden Jahren auf dem hohen Niveau der Vorjahre erwartet. 

Für das außerkollektive Kreditgeschäft ist von einer 

gleichmäßigen Entwicklung auszugehen. Dabei ist das vergleichsweise 

niedrige Neugeschäftsniveau von der weiterhin 

schwierigen Marktsituation geprägt. 

Die gute Entwicklung der Rentabilität der LBS Nord wird sich 

auch in den kommenden beiden Jahren fortsetzen. Basis ist die 

auf ertragsstarke Finanzierertarife ausgerichtete Geschäftspolitik, 

die zu steigenden Ergebnisbeiträgen aus dem Bausparkollektiv 

führen wird. Darüber hinaus wurde mit der maßvollen 

Budgetierung für das laufende Geschäftsjahr die Grundlage zur 

Fortsetzung des rentabilitätsorientierten Kostenmanagements 

gelegt. Die Prognose der zukünftigen Entwicklung der Risikovorsorge 

steht im Einklang mit der konservativen Risikostrategie 

der LBS Nord. Entsprechend werden in den kommenden 

Jahren nur geringe Belastungen aus Wertberichtigungen infolge 

der aktuellen Finanzmarktkrise erwartet. Gleichzeitig ist 

für die Risiken im Kundenkreditgeschäft aufgrund der bereits 

in der Vergangenheit eingeleiteten Risikomanagement-Maßnahmen 

von einer sukzessiven Entlastung auszugehen. 

Insgesamt rechnet die LBS Nord unter diesen Voraussetzungen 

für die Jahre 2009 und 2010 mit einem leicht steigenden 

Betriebsergebnis. Der bisherige Verlauf des Geschäftsjahres 

2009 steht im Einklang mit diesen Erwartungen. 

45

46 

BERICHT DER GREMIEN 

Bericht des Aufsichtsrates. 

Der Vorstand hat den Aufsichtsrat der LBS Norddeutsche 

Landesbausparkasse Berlin - Hannover in regelmäßigen Sitzungen 

und periodischen schriftlichen Berichten über die Lage sowie 

über die Geschäftsentwicklung der LBS Nord informiert. 

Der Personalausschuss tagte gemäß den Erfordernissen drei 

Mal, der Prüfungsausschuss ein Mal. 

Herr Dr. Hannes Rehm ist als Vorstandsvorsitzender der Norddeutschen 

Landesbank zum 31. Dezember 2008 in den Ruhestand 

getreten und damit auch als Vorsitzender des 

Aufsichtsrates der LBS Nord aus diesem Gremium ausgeschieden. 

Mit Wirkung vom 1. Januar 2009 wechselte gemäß der 

Geschäftsordnung für den Aufsichtsrat der Vorsitz von der 

Norddeutschen Landesbank auf den Sparkassenverband 

Niedersachsen. Der Aufsichtsrat wählte Herrn Thomas Mang 

zu seinem Vorsitzenden und Herrn Christoph Schulz von der 

NORD/LB zu seinem stellvertretenden Vorsitzenden. 

Bei den Vertretern der Norddeutschen Landesbank trat 

Herr Dr. Johannes-Jörg Riegler am 18. April 2008 die Nachfolge 

von Herrn Jürgen Kösters an. Für Herrn Dr. Hannes Rehm 

ist Herr Dr. Stephan-Andreas Kaulvers zum 1. Januar 2009 

entsandt worden. 

Bei den Vertreterinnen und Vertretern der Arbeitnehmer 

schied, bedingt durch die Wahl der Arbeitnehmervertretungen, 

Frau Sigrid Platte am 31. Dezember 2008 aus dem Aufsichtsrat 

aus. Ihre Nachfolge trat Frau Marita Neuschwander ab dem 

1. Januar 2009 an. 

Der Aufsichtsrat hat in seiner Sitzung am 15. Dezember 

2008 als Nachfolger des zum 31. Dezember 2008 in den Ruhestand 

getretenen Vorstandsmitgliedes Herrn Eberhard Fähnrich 

Herrn Jan Putfarken mit Zustimmung der Trägerversammlung 

ab 1. Januar 2009 zum Mitglied des Vorstandes gewählt. 

Über ihm vorgelegte Geschäftsvorfälle und sonstige Angelegenheiten 

im Rahmen der ihm nach Gesetz und Satzung 

obliegenden Aufgaben hat der Aufsichtsrat die erforderlichen 

Beschlüsse gefasst. Schwerpunktmäßig hat er die mittel- und 

langfristige strategische Ausrichtung des Unternehmens, die 

Rentabilität und Risikolage sowie Grundsatzfragen der Geschäftspolitik 

und des betrieblichen Bereiches erörtert. Der 

Aufsichtsrat überwachte insbesondere die Tätigkeit des Vorstandes 

und überzeugte sich von der Ordnungsmäßigkeit der 

Geschäftsführung. 

Der Jahresabschluss und der Lagebericht für das Geschäftsjahr 

2008 wurden unter Einbeziehung der zugrunde liegenden 

Buchführung von der Deloitte & Touche GmbH Wirtschaftsprüfungsgesellschaft, 

Hannover, geprüft und mit dem uneingeschränkten 

Bestätigungsvermerk versehen. Der Aufsichtsrat 

wurde über das Ergebnis der Prüfung detailliert unterrichtet 

und erhebt keine Einwendungen. Er billigt den Lagebericht und 

stellt den Jahresabschluss zum 31. Dezember 2008 fest. 

Der Aufsichtsrat schlägt der Trägerversammlung vor, dem 

Vorstand Entlastung zu erteilen und den Überschuss des 

Geschäftsjahres 2008 der Landesbausparkasse in Höhe von 

13,6 Mio. Euro zur Zahlung einer Dividende an die Träger auf 

das Stammkapital von 100 Mio. Euro zu verwenden. 

Der Aufsichtsrat dankt dem Vorstand für die vertrauensvolle 

und konstruktive Zusammenarbeit und spricht den Mitarbeiterinnen 

und Mitarbeitern der LBS Nord, den Mitgliedern des 

Sparkassenbeirates sowie den Verbundpartnern für die geleistete 

Arbeit Dank und Anerkennung aus. 

Hannover, 22. April 2009 

Thomas Mang 

Vorsitzender des Aufsichtsrates der 

LBS Norddeutsche Landesbausparkasse 

Berlin - Hannover

Bericht der Trägerversammlung. 

Die Trägerversammlung nahm im Berichtsjahr 2008 die ihr von 

Gesetz und Satzung auferlegten Aufgaben wahr. 

Den Vorsitz in diesem Gremium hatte bis zum 31. Dezember 

2008 Herr Klaus Brandes, Kreissparkasse Verden, inne. Zum 

1. Januar 2009 wechselte gemäß der Geschäftsordnung 

für die Trägerversammlung der Vorsitz vom Sparkassenverband 

Niedersachsen auf die Norddeutsche Landesbank. 

Die Trägerversammlung wählte in ihrer heutigen Sitzung 

Herrn Dr. Ulf Meier, der als Nachfolger für den ausgeschiedenen 

Herrn Dr. Sonning Bredemeier zum 1. Januar 2009 in dieses 

Gremium entsandt wurde, zu ihrem Vorsitzenden. 

Die LBS Norddeutsche Landesbausparkasse Berlin - Hannover 

wendet den auf börsennotierte Aktiengesellschaften ausgerichteten 

Deutschen Corporate Governance Kodex an. Dabei 

werden jedoch nur die Regelungen des Kodexes übernommen, 

die für die LBS Norddeutsche Landesbausparkasse Berlin - 

Hannover als Anstalt des öffentlichen Rechts relevant sind. 

Umgesetzt wurden insbesondere die Vorschriften des Kodexes 

hinsichtlich der Bildung und Zuordnung von Aufgaben zu dem 

Personal- und Prüfungsausschuss sowie die Regelungen hinsichtlich 

der Behandlung ggf. auftretender Interessenkonfl ikte 

von Mitgliedern des Vorstandes sowie des Aufsichtsrates mit 

der LBS Norddeutsche Landesbausparkasse Berlin - Hannover. 

Verzichtet wird lediglich auf eine Veröffentlichung der 

individualisierten Bezüge der Mitglieder des Vorstandes und 

des Aufsichtsrates (Ziffer 4.2.4 bzw. 5.4.6 des Kodexes). 


Die Trägerversammlung hat den Vorstandsmitgliedern auf 

Empfehlung des Aufsichtsrates sowie den Mitgliedern des Aufsichtsrates 

für das abgelaufene Geschäftsjahr in ihrer heutigen 

Sitzung Entlastung erteilt. Sie hat ferner die vom Aufsichtsrat 

vorgeschlagene Verwendung des Jahresüberschusses der LBS 

Norddeutsche Landesbausparkasse beschlossen. 


Dr. Ulf Meier 

Vorsitzender der Trägerversammlung der 

LBS Norddeutsche Landesbausparkasse Berlin - Hannover 

Entsprechenserklärung zum Deutschen Corporate 

Governance Kodex. 

Diese Entsprechenserklärung wird fünf Jahre auf der Homepage 

der LBS Nord im Geschäftsbericht zugänglich sein. 


Thomas Mang 

Vorsitzender des Aufsichtsrates der 


Berlin - Hannover 

Dr. Rüdiger Kamp 

Vorsitzender des Vorstandes der 



47

48 

ANGABEN ZUM JAHRESABSCHLUSS 

Jahresbilanz zum 31. Dezember 2008 der LBS 

Norddeutsche Landesbausparkasse Berlin - Hannover. 

Aktiva 

EURO EURO EURO TEUR 

31.12.07 

1. Barreserve 

a) Kassenbestand ............................................................... 15.898,49 25 

b) Guthaben bei der Deutschen Bundesbank .......................... 0,00 708 

15.898,49 733 

2. Forderungen an Kreditinstitute 

a) Bauspardarlehen ............................................................ 64.229,16 115 

b) Vor- und Zwischenfi nanzierungskredite .............................. 0,00 0 

c) andere Forderungen ........................................................ 1.276.216.183,46 1.053.519 

darunter: 1.276.280.412,62 1.053.634 

täglich fällig: ..................................................................... 10.054.201,72 (4.604) 

3. Forderungen an Kunden 

a) Baudarlehen 

aa) aus Zuteilungen (Bauspardarlehen) .............................. 1.325.342.244,48 

1.234.949 

ab) zur Vor- und Zwischenfi nanzierung .............................. 3.736.338.865,53 

4.077.066 

ac) sonstige ................................................................... 112.357.133,06 110.484 

5.174.038.243,07 

5.422.499 

darunter: 

durch Grundpfandrechte gesichert: ...................................... 4.082.466.220,57 

(4.272.330) 

b) andere Forderungen ....................................................... 63.703.628,43 61.914 

5.237.741.871,50 5.484.413 

darunter: 

Kommunalkredite: ............................................................. 51.044.115,07 

4. Schuldverschreibungen und andere festverzinsliche 

Wertpapiere 

a) Anleihen und Schuldverschreibungen 

aa) von öffentlichen Emittenten ........................................ 105.851.683,43 

(51.041) 

darunter: 

beleihbar bei der Deutschen Bundesbank: .............................. 105.851.683,43 (96.010) 

ab) von anderen Emittenten ............................................. 806.961.200,26 600.130 

912.812.883,69 696.140 

darunter: 

beleihbar bei der Deutschen Bundesbank: ............................. 772.017.200,26 (600.130) 

5. Aktien und andere nicht festverzinsliche Wertpapiere .............. 334.875.088,93 416.693 

6. Beteiligungen ................................................................... 104.150,15 

darunter: 

an Kreditinstituten: Euro 0,00 

7. Anteile an verbundenen Unternehmen .................................. 351.962,68 352 

darunter: 

an Kreditinstituten: Euro 0,00 

8. Immaterielle Anlagewerte .................................................. 4.500.517,00 3.115 

9. Sachanlagen ..................................................................... 11.338.194,56 11.044 

10. Sonstige Vermögensgegenstände ......................................... 68.296.769,41 66.160 

11. Rechnungsabgrenzungsposten ............................................ 6.353.254,77 

Summe der Aktiva .................................................................. 7.852.671.003,80 

96.010 

104 

7.539 

7.739.927

Passiva 

1. Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten 

a) Bauspareinlagen .......................................................... 9.555.790,06 


EURO EURO EURO TEUR 

31.12.07 

darunter: 

auf gekündigte Verträge: ................................................... 0,00 (189) 

auf zugeteilte Verträge: ..................................................... 1.910.195,98 

(543) 

b) andere Verbindlichkeiten ............................................... 2.106.153.241,42 1.942.594 

2.115.709.031,48 1.949.618 

darunter: 

täglich fällig: ................................................................... 54.361.750,88 

2. Verbindlichkeiten gegenüber Kunden 

a) Einlagen aus dem Bauspargeschäft 

aa) Bauspareinlagen ..................................................... 5.150.286.439,08 

darunter: 

auf gekündigte Verträge: ................................................... 33.067.571,77 

auf zugeteilte Verträge: ..................................................... 341.653.307,55 

7.024 

(22.412) 

5.211.808 

(38.619) 

(343.536) 

b) andere Verbindlichkeiten 

ba) täglich fällig ........................................................... 958.265,94 

830 

bb) mit vereinbarter Laufzeit .......................................... 5.511.632,19 6.469.898,13 0 

5.156.756.337,21 5.212.638 

3. Sonstige Verbindlichkeiten ................................................ 12.152.909,51 

4. Rechnungsabgrenzungsposten .......................................... 14.319.894,37 

5. Rückstellungen 

a) Rückstellungen für Pensionen ......................................... 77.024.654,00 

66.428 

b) Steuerrückstellungen .................................................... 1.801.714,00 0 

c) andere Rückstellungen .................................................. 59.117.674,84 63.721 

137.944.042,84 130.149 

5a. Fonds zur bauspartechnischen Absicherung ......................... 5.511.215,19 5.511 

6. Nachrangige Verbindlichkeiten .......................................... 89.507.312,20 

7. Fonds für allgemeine Bankrisiken ....................................... 10.000.000,00 10.000 

8. Eigenkapital 

a) Stammkapital .............................................................. 100.000.000,00 100.000 

b) Kapitalrücklage ............................................................ 195.144.261,00 

195.144 

c) Andere Gewinnrücklagen ............................................... 2.026.000,00 2.026 

d) Bilanzgewinn .............................................................. 13.600.000,00 13.600 

310.770.261,00 310.770 

Summe der Passiva ............................................................... 7.852.671.003,80 7.739.927 

1. Andere Verpfl ichtungen 

Unwiderrufl iche Kreditzusagen .......................................... 59.517.469,78 74.238 

12.968 

18.770 

89.503 

49

50 


Gewinn- und Verlustrechnung der LBS 

Norddeutsche Landesbausparkasse Berlin - Hannover 

vom 1. Januar bis 31. Dezember 2008. 

EURO EURO EURO EURO 

2008 

1. Zinserträge aus 

a) Kredit- und Geldmarktgeschäften 

aa) Bauspardarlehen ...................................... 57.289.989,50 55.192 

ab) Vor- und Zwischenfi nanzierungskrediten ...... 191.948.462,85 211.351 

ac) sonstigen Baudarlehen .............................. 5.530.362,09 5.622 

ad) sonstigen Kredit- und Geldmarktgeschäften . . 63.429.542,42 57.691 

318.198.356,86 329.856 

b) festverzinslichen Wertpapieren und 

Schuldbuchforderungen ................................. 38.419.620,23 25.967 

356.617.977,09 355.823 

2. Zinsaufwendungen 

a) für Bauspareinlagen ....................................... 136.206.932,89 142.051 

b) andere Zinsaufwendungen .............................. 98.047.456,25 93.966 

TEUR 

2007 

234.254.389,14 236.017 

122.363.587,95 119.806 

3. Laufende Erträge aus 

a) Aktien und anderen nicht festverzinslichen 

Wertpapieren ................................................ 

12.083.568,76 

b) Beteiligungen ............................................... 0,00 

c) Anteilen an verbundenen Unternehmen ............ 0,00 12.083.568,76 17.681 

4. Erträge aus Gewinngemeinschaften, Gewinnabführungs- 

oder Teilgewinnabführungsverträgen ..... 764.174,88 626 

5. Provisionserträge 

a) aus Vertragsabschluss und -vermittlung ............ 33.892.823,90 29.629 

b) aus der Darlehensregelung nach der Zuteilung .... 

c) aus Bereitstellung und Bearbeitung von 

7.241.068,54 8.661 

Vor- und Zwischenfi nanzierungskrediten ........... 161.922,74 208 

d) andere Provisionserträge ................................. 5.464.008,61 6.444 

46.759.823,79 44.942 

6. Provisionsaufwendungen 

a) Provisionen für Vertragsabschluss 

und -vermittlung ........................................... 47.457.791,81 43.418 

b) andere Provisionsaufwendungen ...................... 3.827.132,31 3.985 

51.284.924,12 47.403 

-4.525.100,33 -2.461 

7. Sonstige betriebliche Erträge .............................. 6.694.384,89 5.310


EURO EURO EURO EURO 

2008 

8. Allgemeine Verwaltungsaufwendungen 

a) Personalaufwand ........................................... 

aa) Löhne und Gehälter .................................. 33.493.485,88 33.249 

ab) Soziale Abgaben und Aufwendungen für 

Altersversorgung und für Unterstützung ...... 15.007.000,74 14.417 

48.500.486,62 47.666 

darunter: 

für Altersversorgung ........ Euro 9.130.356,96 (6.452) 

b) andere Verwaltungsaufwendungen .................. 44.354.859,49 46.612 

92.855.346,11 94.278 

9. Abschreibungen und Wertberichtigungen auf 

immaterielle Anlagewerte und Sachanlagen .......... 2.815.277,01 2.653 

10. Sonstige betriebliche Aufwendungen .................... 4.296.404,61 3.926 


Forderungen und bestimmte Wertpapiere sowie 

Zuführungen zu Rückstellungen im Kreditgeschäft .. 13.644.319,41 19.251 

12. Erträge aus Zuschreibungen zu Forderungen und 

bestimmten Wertpapieren sowie aus der Aufl ösung 

von Rückstellungen im Kreditgeschäft .................. 0,00 0 


Beteiligungen, Anteile an verbundenen 

Unternehmen und wie Anlagevermögen 

behandelte Wertpapiere ..................................... 0,00 0 

14. Ergebnis der normalen Geschäftstätigkeit ............. 23.769.269,01 20.854 

15. Steuern vom Einkommen und vom Ertrag .............. 9.992.996,59 

16. Sonstige Steuern, soweit nicht unter 

Pos. 10 ausgewiesen .......................................... 176.272,42 178 

17. Zuführung zum Fonds für allgemeine Bankrisiken ... 0,00 0 

18. Jahresüberschuss / Bilanzgewinn .......................... 13.600.000,00 13.600 

TEUR 

2007 

7.076 

51

52 


Angaben zur Bilanzierung und Bewertung. 

Die LBS Norddeutsche Landesbausparkasse Berlin - Hannover 

wird in der Rechtsform einer Anstalt des öffentlichen Rechts 

geführt. 

Träger sind zu gleichen Teilen die Norddeutsche Landesbank - 

Girozentrale- und der Sparkassenverband Niedersachsen mit 

jeweils 44 % sowie die Landesbank Berlin mit 12 %. 

Der Jahresabschluss zum 31. Dezember 2008 ist nach den 

Vorschriften des HGB sowie unter Berücksichtigung der 

Besonderheiten der Verordnung über die Rechnungslegung der 

Kreditinstitute erstellt worden. 

Aktivseite 

Die Forderungen an Kreditinstitute und Kunden sind zum 

Nennwert abzüglich Risikovorsorge ausgewiesen. Dabei sind 

erkennbare Risiken im Kreditgeschäft durch Wertberichtigungen 

in ausreichender Höhe berücksichtigt worden. Für 

sonstige latente Risiken bestehen angemessene Pauschalwertberichtigungen. 

Der Bestand an Schuldverschreibungen, festverzinslichen Wertpapieren 

und nicht festverzinslichen Wertpapieren (Spezialfonds) 

wurden dem Umlauf- sowie dem Anlagevermögen 

zugeordnet. Die Bewertung zum Jahresende erfolgte mit Ausnahme 

der Wertpapiere des Anlagevermögens zum strengen 

Niederstwertprinzip. 

Beteiligungen und Anteile an verbundenen Unternehmen sind 

grundsätzlich mit Anschaffungskosten angesetzt worden. Sofern 

erforderlich werden Abschreibungen gemäß § 253 Abs. 2 

Satz 3 HGB vorgenommen (Übersicht Anteilsbesitz). 

Das Sachanlagevermögen ist zu Anschaffungs- bzw. Herstellungskosten 

abzüglich zulässiger Abschreibungen bewertet. 

Die Abschreibungen wurden bis 31.12.2003 unter Beachtung 

der steuerlichen Höchstsätze vorgenommen. Ab 01.01.2004 

wird die lineare Abschreibungsmethode angewandt und 

grundsätzlich nach den steuerlichen Abschreibungstabellen 

vorgegangen. Seit dem 01. Januar 2008 wird für geringwertige 

Wirtschaftsgüter des Anlagevermögens analog zum 

Steuerrecht ein Sammelposten gebildet und dieser über 5 Jahre 

abgeschrieben. 

Sonstige Vermögensgegenstände sind zum Nennwert ausgewiesen, 

ggf. erforderliche Wertberichtigungen werden vorgenommen. 

Die in die aktiven Rechnungsabgrenzungsposten eingestellten 

Unterschiedsbeträge werden planmäßig über die geschätzte 

Laufzeit aufgelöst.

Passivseite 

Die Verbindlichkeiten sind mit dem Rückzahlungsbetrag 

bilanziert. 

Zur Ermittlung des Betrages der zukünftig von den Bausparern 

abgerufenen Bonusverbindlichkeiten in Tarifen mit Zusatzverzinsung 

wird auf die gewonnenen Erfahrungswerte seit der Einführung 

der Tarife zurückgegriffen. Durch die Berücksichtigung 

der wahrscheinlichen Inanspruchnahme des Bonus durch die 

Bausparer ergibt sich eine an den tatsächlichen Auszahlungsbeträgen 

orientierte Passivierung der Bonusverbindlichkeiten in 

diesen Tarifen. 

Die in die passiven Rechnungsabgrenzungsposten eingestellten 

Unterschiedsbeträge werden planmäßig über die geschätzte 

Laufzeit aufgelöst. 

Für ungewisse Verbindlichkeiten wurden angemessene Rückstellungen 

gebildet. Die Rückstellung für Beihilfen sowie die 

Jubiläumsrückstellungen sind mit den nach versicherungsmathematischen 

Grundsätzen berechneten Teilwerten unter 

Zugrundelegung eines Rechnungszinsfußes von 6 % für Beihilfen 

sowie 5,5 % für Jubiläen auf der Grundlage der Richttafeln 

von Dr. Klaus Heubeck aus dem Jahr 2005 berechnet. Für 

die Pensionsrückstellungen wird zur Ermittlung der versicherungsmathematischen 

Teilwerte seit 2006 ein Rechnungszins 


von 5,75 % verwendet. Die Bewertung der Rückstellung für 

Beihilfen erfolgt aufgrund des Barwerts der künftigen Beihilfeleistungen 

auf der Grundlage der bisherigen jährlichen 

Zahlungen. Abweichend von der bisherigen Darstellung 

werden die Rückstellungen für Beihilfen ab dem Jahr 2008 

unter den Pensionsrückstellungen ausgewiesen. 

Nach der mit der NORD/LB anlässlich der Verselbständigung 

der LBS getroffenen Vereinbarung werden bei der NORD/LB 

weiterhin Teile der Pensionsrückstellung geführt, die auf Betriebsangehörige 

der NORD/LB entfallen, die bis zur Verselbständigung 

in der LBS bzw. der LBS-I tätig gewesen und bis zum 

Übertragungszeitpunkt in den Vor- und/oder -Ruhestand getreten 

sind. Veränderungen der übertragenen Verpfl ichtungen 

auf Basis versicherungsmathematischer Gutachten werden 

zwischen der LBS und der NORD/LB ausgeglichen. 

Der Fonds zur bauspartechnischen Absicherung (FbtA) ist gemäß 

§ 6 Abs. 1 BSpKG in Verbindung mit den §§ 8 und 9 BSpKVO 

bis zur Höhe von 3 % der Bauspareinlagen aus den Mehrerträgen 

der Schwankungsreserve zu bilden. In 2008 wurde wegen 

des vergleichsweise niedrigen Zinsniveaus kein Mehrertrag aus 

der Differenz zwischen der Umlaufrendite und den Zinsen für 

Bauspardarlehen erzielt, so dass eine entsprechende Zuführung 

zum FbtA unterblieb. 

53

54 


Erläuterungen zur Bilanz. 

Die Bilanzsumme erreichte ein Volumen von EUR 7,85 Mrd. und 

lag damit um 1,4 % über dem Vorjahreswert. In den Bilanzaktiva 

sind Baudarlehen in Höhe von EUR 5,17 Mrd. und in den 

Bilanzpassiva Bauspareinlagen von EUR 5,16 Mrd. enthalten. 

Es ist vorgesehen, den Jahresüberschuss von EUR 13,6 Mio. nach 

Abzug von 15 % Kapitalertragsteuer zuzüglich Solidaritätszuschlag 

an die Anteilseigner auszuschütten. 

Aktiva Pos. 2 Forderungen an Kreditinstitute (in TEUR) 

Forderungen andere 

(inkl. Bauspardarlehen) 

bis zu 3 

Monaten 

Aktiva Pos. 3 Forderungen an Kunden (in TEUR) 

Darlehensart Restlaufzeit 

bis zu 3 

Monaten 

mehr als 

3 Monate 

bis 1 Jahr 

mehr als 

3 Monate 

bis 1 Jahr 

Die nachfolgenden Erläuterungen zu den einzelnen Positionen 

der Bilanz und Gewinn- und Verlustrechnung entsprechen der 

Reihenfolge der Ausweispositionen. 

Die Fristengliederung erfolgt nach Restlaufzeiten. 

mehr als 

1 Jahr 

bis 5 Jahre 

mehr als 

1 Jahr 

bis 5 Jahre 

Restlaufzeit 

mehr als 

5 Jahre 

mehr als 

5 Jahre 

anteilige 

Zinsen 

anteilige 

Zinsen 

Summe 

Summen 10.054 205.000 175.064 855.000 31.162 1.276.280 

Unter den Forderungen gegenüber Kreditinstituten befi ndet sich auch ein nachrangiger Schuldschein über EUR 20 Mio. der Landesbank Berlin. 

Davon an: Unternehmen, mit denen ein Beteiligungsverhältnis besteht (NORD/LB, BLB): ............................................................. TEUR 142.392 

Summe 

Pos. 3a 

Bauspardarlehen 69.406 160.000 696.669 399.267 0 1.325.342 

Vor- und Zwischenfi 

nanzierungskredite 215.326 494.432 1.753.364 1.273.217 0 3.736.339 

sonstige Baudarlehen 16.858 8.032 50.086 37.381 0 112.357 

Zwischensumme 301.590 662.464 2.500.119 1.709.865 0 5.174.038 

Pos. 3b 

Kommunaldarlehen 0 0 0 50.000 1.044 51.044 

sonst. andere Kundenforderungen 12.660 0 0 0 0 12.660 

Gesamtsumme 314.250 662.464 2.500.119 1.759.865 1.044 5.237.742

Aktiva Pos. 4 Anleihen und Schuldverschreibungen (in TEUR) 

Sämtliche im Bestand befi ndlichen Wertpapiere sind börsennotiert. 

Anleihen und Schuldverschreibungen Restlaufzeit 

bis zu 3 

Monaten 

mehr als 

3 Monate 

bis 1 Jahr 

mehr als 

1 Jahr 

bis 5 Jahre 

mehr als 

5 Jahre 


anteilige 

Zinsen 

Summe 

Öffentliche Emittenten 10.205 0 0 92.868 2.779 105.852 

Andere Emittenten 44.900 129.991 188.892 427.520 15.658 806.961 

Summen 55.105 129.991 188.892 520.388 18.437 912.813 

Von dem ausgewiesenen Bestand (incl. ant. Zinsen) sind EUR 147,5 Mio. auf Basis eines Vorstandsbeschlusses vor Erwerb dem Anlagevermögen zugeordnet 

worden. Der Wertpapierbestand ist nach dem gemilderten Niederstwertprinzip mit EUR 144,0 Mio. bewertet. Der beizulegende Zeitwert 

zum Bilanzstichtag beträgt EUR 136,8 Mio. Bei einer Bewertung nach dem strengen Niederstwertprinzip hätten EUR 7,2 Mio. abgeschrieben werden 

müssen. Der Grund für die unterlassene Abschreibung liegt darin, dass das Absinken des Kurses unter die seinerzeitigen Anschaffungskosten auf zinsbedingte 

Kursschwankungen zurückzuführen ist und die Schuldverschreibungen bei Fälligkeit zum Nominalwert rückzahlbar sind. Anhaltspunkte für 

eine dauerhafte Wertminderung sind nicht erkennbar. Im Folgejahr werden Anleihen und Schuldverschreibungen mit einem Nennwert von 

insgesamt EUR 185,2 Mio. fällig. 

Entwicklung des Anlagevermögens (in TEUR) 

31.12. 

Anschaffungs-/ 

Herstellungskosten 

Zugänge Abgänge Gesamte 

Abschreibungen 

Davon 

Abschreibungen 

im Geschäftsjahr 

31.12. 

Geschäftsjahr 

Buchwert 

31.12. 

Vorjahr 

Buchwert 

(1) (2) (3) (4) (5) (6) (7) 

Beteiligungen 104 0 0 0 0 104 104 

Anteile an verbundenen 

Unternehmen 

352 0 0 0 0 352 352 

Wertpapiere 

Anlagevermögen 

145.722 0 0 1.734 434 143.988 144.422 

Immaterielle Anlagewerte 

Software 

Sachanlagen 

11.214 2.790 59 6.713 1.405 4.501 3.114 

Grundstücke und Gebäude 8.721 340 57 1.929 76 6.792 6.553 

BGA 18.604 1.561 1.641 14.058 1.335 4.546 4.490 

Summen 184.717 4.691 1.757 24.434 3.250 160.283 159.035 

Der Grundbesitz dient ausschließlich eigenbetrieblichen Zwecken. 

Anteilsbesitz 

Name und Sitz der Gesellschaft 

Anteile an verbundenen Unternehmen 

Anteil gemäß 

§ 285 Satz 1 

Nr. 11 HGB 

Eigenkapital 

in TEUR 

Jahresergebnis 

in TEUR 2008 

Buchwert 

in TEUR 

LBS Immobilien GmbH Berlin - Hannover, Hannover 100,00 % 712 - 1 ) 127,93 

HARPU Beteiligungs-GmbH & Co. 

Vermietungs-KG, Pöcking 

2 94,00 % ) - 6.475 - 434 224,03 

1 ) Es besteht ein Ergebnisabführungsvertrag 

2 ) Anteil an den festen Kapitaleinlagen 

55

56 


Aktiva Pos. 10 Sonstige Vermögensgegenstände 

Von der Gesamtsumme der sonstigen Vermögensgegenstände (TEUR 68.297) entfallen auf: 

Forderungen an HARPU Beteiligungs-GmbH & Co. 

Vermietungs-KG, Pöcking ...........................................................................................................................TEUR 50.454 

Forderungen an LBS-I .................................................................................................................................TEUR 1.146 

als Forderung an verbundene Unternehmen. 

Aktiva Pos. 11 Rechnungsabgrenzungsposten 

In der Bilanzposition sind Disagien in Höhe von TEUR 174 (Vorjahr TEUR 202) und Agien von TEUR 5.988 (Vorjahr TEUR 7.177) sowie 

sonstige Rechnungsabgrenzungsposten von TEUR 192 (Vorjahr TEUR 160) enthalten. 

Passiva Pos. 1 Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten (in TEUR) 

Andere Verbindlichkeiten Restlaufzeit 

bis zu 3 

Monaten 

mehr als 

3 Monate 

bis 1 Jahr 

mehr als 

1 Jahr 

bis 5 Jahre 

mehr als 

5 Jahre 

anteilige 

Zinsen 

Summe 

Summen 225.701 287.594 685.000 879.321 28.537 2.106.153 

Davon an: Unternehmen, mit denen ein Beteiligungsverhältnis besteht (NORD/LB): .................................................................TEUR 1.282.671 

Passiva Pos. 2 Verbindlichkeiten gegenüber Kunden (in TEUR) 

Andere tgl. fällige Verbindlichkeiten Restlaufzeit 

bis zu 3 

Monaten 

mehr als 

3 Monate 

bis 1 Jahr 

mehr als 

1 Jahr 

bis 5 Jahre 

mehr als 

5 Jahre 

anteilige 

Zinsen 

Summe 

Summen 958 0 0 0 0 958 

Passiva Pos. 3 Sonstige Verbindlichkeiten 

In der Gesamtsumme der sonstigen Verbindlichkeiten in Höhe von TEUR 12.153 sind Verbindlichkeiten aus abzuführender Zinsabschlagsteuer 

und Solidaritätszuschlag in Höhe von TEUR 8.153 enthalten. 

Passiva Pos. 4 Rechnungsabgrenzungsposten 

In der Bilanzposition sind Disagien in Höhe von TEUR 67 (Vorjahr TEUR 105) und Agien von TEUR 45 (Vorjahr TEUR 65) sowie übrige 

Darlehensgebühren von TEUR 13.636 (Vorjahr TEUR 18.033) enthalten.

Passiva Pos. 5c Andere Rückstellungen (in TEUR) 


Andere Rückstellungen Betrag 

Erstattung Abschlussgebühr 15.309 

Provisionen/Bonifi kationen/Werbeaufwendungen 26.446 

Personalbereich 11.073 

Ausgleichsansprüche/Regressansprüche 672 

Sonstige 5.618 

Passiva Pos. 6 Nachrangige Verbindlichkeiten (in TEUR) 

59.118 

Nominalbetrag Zinssatz anteilige Zinsen Fälligkeit 

12.782 6,020 % 2 14.12.2010 

20.000 5,150 % 289 20.09.2012 

5.000 5,150 % 73 20.09.2012 

5.000 4,800 % 144 27.05.2014 

3.000 4,800 % 86 27.05.2014 

2.000 4,800 % 58 27.05.2014 

20.000 4,805 % 540 10.06.2014 

10.000 4,820 % 267 13.06.2014 

5.000 4,820 % 133 13.06.2014 

5.000 4,820 % 133 13.06.2014 

87.782 – 1.725 – 

Nachrangabrede: 

Die Darlehensbeträge werden im Falle des Konkurses oder der Liquidation der LBS Norddeutsche Landesbausparkasse 

Berlin - Hannover erst nach Befriedigung aller nicht nachrangigen Gläubiger zurückerstattet. Für die aufgenommenen Nachrangmittel 

wurden im Jahr 2008 Zinsen in Höhe von TEUR 4.466 geleistet. 

Andere Verpfl ichtungen (Nr. 1 unter dem Strich) 

Die unwiderrufl ichen Kreditzusagen haben ausschließlich eine Laufzeit bis zu einem Jahr. 

57

58 


Erläuterungen zur Gewinn- und Verlustrechnung. 

Der Zinsüberschuss gemäß Gewinn- und Verlustrechnung 

(Formblatt) betrug EUR 122,4 Mio. (+2,1 %). In den sonstigen betrieblichen 

Erträgen sind periodenfremde Erträge aus der Auflösung 

von Rückstellungen in Höhe von TEUR 2.032 enthalten. 

Unter den sonstigen betrieblichen Aufwendungen werden 

EUR 1,7 Mio. Zuführung zur Rückstellung für Abschlussgebühren-Rückerstattung 

ausgewiesen. 

Bausparspezifi sche Angaben: 

Die aufgenommen Fremdgelder nach § 4 Abs. 1 Nr. 5 BSpKG betragen insgesamt EUR 2,11 Mrd. und dienen überwiegend der 

Refi nanzierung von Baudarlehen zur Vor- und Zwischenfi nanzierung. 

Rückständige Zins- und Tilgungsbeträge 

Angaben in TEUR 

Noch nicht ausgezahlte 

bereitgestellte Baudarlehen 

Angaben in TEUR 

Kunden Kreditinstitute Kunden Kreditinstitute 

Aus Zuteilung 7.793 0 393.747 59.117 

Zur Vor- und Zwischenfi nanzierung 1.386 0 54.921 0 

Sonstige 2.023 0 5.015 0 

Summe 11.202 0 453.683 59.117 

Zu den Bewegungen der Zuteilungsmasse und den Bestandsbewegungen wird auf die Anlagen der bausparspezifi schen Angaben im Geschäftsbericht 

verwiesen. 

Weitere Pfl ichtangaben gem. § 285 HGB: 

1.) Angabe der durchschnittlichen Zahl der während des Geschäftsjahres beschäftigten Arbeitnehmer: 

2.) Sonstige fi nanzielle Verpfl ichtungen 

Aus abgeschlossenen Leasingverträgen über selbstgenutzte Firmengebäude in Berlin und Hannover besteht bis zum 30.09.2023 

voraussichtlich eine jährliche Verpfl ichtung in Höhe von TEUR 5.065 gegenüber der HARPU Beteiligungs-GmbH & Co. Vermietungs-KG. 

Aus der Beteiligung als Kommanditistin an der HARPU Beteiligungs-GmbH & Co. Vermietungs-KG besteht aufgrund der Eintragung 

einer erhöhten Haftsumme von EUR 10,0 Mio. eine sonstige fi nanzielle Verpfl ichtung. 

3.) Organbezüge/Organkredite 

Von der Wahlmöglichkeit des § 340f Abs. 3 HGB (Überkreuzkompensation) 

wurde Gebrauch gemacht. 

Zu den anderen Posten der Gewinn- und Verlustrechnung 

ergaben sich keine Anmerkungen. 

Männlich Weiblich Gesamt 

Anzahl 257 361 618 

Die Mitglieder des Vorstandes erhielten Gesamtbezüge in Höhe von TEUR 1.078. Der Aufsichtsrat erhielt für seine Tätigkeit TEUR 102. 

Frühere Mitglieder des Vorstandes und deren Hinterbliebene erhielten Gesamtbezüge von TEUR 133. Die für diese Personengruppe 

gebildeten Rückstellungen für laufende Pensionen betragen TEUR 1.412. 

Den Mitgliedern des Vorstandes wurden Darlehen in Höhe von TEUR 428 gewährt. Die Darlehen an Aufsichtsratsmitglieder beliefen 

sich auf TEUR 245. Die Zinssätze dieser Darlehen lagen zwischen 3,90 % und 5,00 %.

4.) Organe und Gremien 

der LBS Norddeutsche 

Landesbausparkasse 


Trägerversammlung: 

Vorsitzender 

Klaus Brandes 

Vorsitzender des Vorstandes 

Kreissparkasse Verden 

(bis 31.12.2008) 

Dr. Ulf Meier 

Generalbevollmächtigter 

Norddeutsche Landesbank Girozentrale 

(ab 01.01.2009) 

Mitglieder 

Klaus Brandes 



(ab 01.01.2009) 

Günter Distelrath 

Verbandsgeschäftsführer 

Sparkassenverband Niedersachsen 

Holger Dressler 


Sparkasse Lüneburg 

Hinrich Ernst 

Mitglied des Vorstandes 

Sparkasse Aurich-Norden in 

Ostfriesland 

-Ostfriesische Sparkasse- 

Kurt Gliwitzky 



Klaus Hillenhagen 

Bankdirektor 


Carsten Hüncken 



Claus-Günther Richardt 


Landesbank Berlin AG 

Michael Thanheiser 

Direktor 


Aufsichtsrat: 

Vorsitzender 

Dr. Hannes Rehm 




Thomas Mang 

Präsident 


(ab 01.01.2009) 

stv. Vorsitzender 

Thomas Mang 

Präsident 



Christoph Schulz 

stellv. Vorsitzender des Vorstandes 


(ab 01.01.2009) 


Mitglieder 

Jürgen Albrecht 

Sparkassenkaufmann 



Dr. Jürgen Allerkamp 



Anke Beins 

Vorsitzende des Gesamtpersonalrates 



Axel Dankert 


Sparkasse Hannover 

Dr. Johannes Evers 



Dr. Stephan-Andreas Kaulvers 


Bremer Landesbank Kreditanstalt 

Oldenburg 

(ab 01.01.2009) 

Jürgen Kösters 




Hans Jürgen Kulartz 



59

60 


Marita Neuschwander 

Vorsitzende des örtlichen Personalrates 

Hannover 



(ab 01.01.2009) 

August Nöltker 

Fachsekretär 

ver.di Region Hannover 

Sigrid Platte 

Kfm. Angestellte 




Reinhart Poschwitz 

Vorsitzender des örtlichen Personalrates 

Braunschweig 



Dr. Johannes-Jörg Riegler 



(ab 18.04.2008) 





Jürgen Twardzik 


Sparkasse Hildesheim 

Hubert Winter 


Kreissparkasse Grafschaft Bentheim zu 

Nordhorn 

Personalausschuss: 

Vorsitzender 

Dr. Hannes Rehm 




Thomas Mang 

Präsident 


(ab 01.01.2009) 

Mitglieder 

Anke Beins 

Vorsitzende des Gesamtpersonalrates 






Thomas Mang 

Präsident 






(ab 01.01.2009) 

Prüfungsausschuss: 

Vorsitzender 

Axel Dankert 







(ab 01.01.2009) 

Mitglieder 





Axel Dankert 



(ab 01.01.2009) 




Reinhart Poschwitz 

Vorsitzender des örtlichen Personalrates 

Braunschweig 



Sparkassenbeirat: 

Vorsitzender 








(ab 01.01.2009)

Mitglieder 




(ab 01.01.2009) 

Manfred Driemeier 


Sparkasse Osnabrück 

(ab 01.01.2009) 

Günter Günnemann 


Kreissparkasse Syke 

Werner Hampel 


Kreissparkasse Osterholz 






Hermann Kasten 


Versicherungsgruppe Hannover 

Carsten Kusch 

Leiter Vertriebsmanagement 

Braunschweigische Landessparkasse 


Markus Linnert 

Bankdirektor 



Klaus Lüdiger 


Sparkasse Gifhorn-Wolfsburg 

Ulrich Messerschmidt 




Achim Monzel 

Abteilungsdirektor 



Ralf Müller 

Geschäftsbereichsleiter 



Claus-Günther Richardt 



Carsten Rinne 


Sparkasse LeerWittmund 


Thomas Scheffl er 


Kreis- und Stadtsparkasse Münden 

Michael Thanheiser 

Direktor 


Helmut Weermann 


Sparkasse Emden 


Joachim Wiggermann 


Sparkasse Emsland 


Vorstand: 

Vorsitzender 

Dr. Rüdiger Kamp 

Mitglieder 

Eberhard Fähnrich 


Klaus Rymarczyk 

Jan Putfarken 

(ab 01.01.2009) 


BRANCHEN- UND 

STAATSAUFSICHT 

Vertrauensmann: 

Vertrauensmann gem. § 12 

Bausparkassengesetz ist 

Herr Peter Mokrus, 

Sparkassendirektor a. D. 

Fachaufsicht: 

Die Fachaufsicht übt die Bundesanstalt 

für Finanzdienstleistungsaufsicht aus. 

Staatsaufsicht: 

Die LBS Nord untersteht der Aufsicht 

des Landes Niedersachsen. Die Aufsicht 

wird durch das Niedersächsische Finanzministerium 

im Benehmen mit der für 

das Kreditwesen zuständigen Senatsverwaltung 

(Aufsichtsbehörde) des 

Landes Berlin ausgeübt. 

Hannover, den 27.02.2009 



Der Vorstand 

Dr. Kamp Rymarczyk Putfarken 

61

62 


Bestätigungsvermerk des Abschlussprüfers. 

Wir haben den Jahresabschluss – bestehend aus Bilanz, 

Gewinn- und Verlustrechnung sowie Anhang – unter Einbeziehung 

der Buchführung und den Lagebericht der LBS Norddeutsche 

Landesbausparkasse Berlin - Hannover, Berlin und 

Hannover, für das Geschäftsjahr vom 1. Januar bis 31. Dezember 

2008 geprüft. Die Buchführung und die Aufstellung von 

Jahresabschluss und Lagebericht nach den deutschen handelsrechtlichen 

Vorschriften liegen in der Verantwortung des Vorstands 

der Landesbausparkasse. Unsere Aufgabe ist es, auf 

der Grundlage der von uns durchgeführten Prüfung eine 

Beurteilung über den Jahresabschluss unter Einbeziehung der 

Buchführung und über den Lagebericht abzugeben. 

Wir haben unsere Jahresabschlussprüfung gemäß § 317 HGB 

unter Beachtung der vom Institut der Wirtschaftsprüfer festgestellten 

deutschen Grundsätze ordnungsmäßiger Abschlussprüfung 

vorgenommen. Danach ist die Prüfung so zu planen 

und durchzuführen, dass Unrichtigkeiten und Verstöße, die sich 

auf die Darstellung des durch den Jahresabschluss unter Beachtung 

der Grundsätze ordnungsmäßiger Buchführung und durch 

den Lagebericht vermittelten Bildes der Vermögens-, Finanzund 

Ertragslage wesentlich auswirken, mit hinreichender 

Sicherheit erkannt werden. Bei der Festlegung der Prüfungshandlungen 

werden die Kenntnisse über die Geschäftstätigkeit 

und über das wirtschaftliche und rechtliche Umfeld der 

Landesbausparkasse sowie die Erwartungen über mögliche 

Reker 

Wirtschaftsprüfer 

Fehler berücksichtigt. Im Rahmen der Prüfung werden die 

Wirksamkeit des rechnungslegungsbezogenen internen Kontrollsystems 

sowie Nachweise für die Angaben in Buchführung, 

Jahresabschluss und Lagebericht überwiegend auf der Basis 

von Stichproben beurteilt. Die Prüfung umfasst die 

Beurteilung der angewandten Bilanzierungsgrundsätze und 

der wesentlichen Einschätzungen des Vorstands sowie die 

Würdigung der Gesamtdarstellung des Jahresabschlusses und 

des Lageberichts. Wir sind der Auffassung, dass unsere Prüfung 

eine hinreichend sichere Grundlage für unsere Beurteilung 

bildet. 

Unsere Prüfung hat zu keinen Einwendungen geführt. 

Nach unserer Überzeugung entspricht der Jahresabschluss den 

gesetzlichen Vorschriften und vermittelt unter Beachtung der 

Grundsätze ordnungsmäßiger Buchführung ein den tatsächlichen 

Verhältnissen entsprechendes Bild der Vermögens-, 

Finanz- und Ertragslage der LBS Norddeutsche Landesbausparkasse 

Berlin - Hannover, Berlin und Hannover. Der Lagebericht 

steht in Einklang mit dem Jahresabschluss, vermittelt insgesamt 

ein zutreffendes Bild von der Lage der Landesbausparkasse 

und stellt die Chancen und Risiken der zukünftigen 

Entwicklung zutreffend dar. 

Hannover, den 3. März 2009 

Deloitte & Touche GmbH 

Wirtschaftsprüfungsgesellschaft 

ppa.Lübbe 

Wirtschaftsprüfer

ANLAGE: BAUSPARSPEZIFISCHE ANGABEN 

Bewegung der Zuteilungsmasse 2008. 


A. ZUFÜHRUNGEN TEUR 

I. Vortrag aus dem Vorjahr (Überschuss): noch nicht ausgezahlte Beträge ................................................. 3.983.768 

II. Zuführungen im Geschäftsjahr 

1. Sparbeträge (einschließlich verrechneter Wohnungsbauprämien) ..................................................... 1.057.965 

2. Tilgungsbeträge* (einschließlich verrechneter Wohnungsbauprämien) .............................................. 356.919 

3. Zinsen auf Bauspareinlagen ....................................................................................................... 134.063 

4. sonstige 

a) Fremdgeld und eigene Mittel .................................................................................................. 0 

b) Zuführungen zum Fonds zur bauspartechnischen Absicherung ..................................................... 0 

Summe 5.532.715 

B. ENTNAHMEN TEUR 

I. Entnahmen im Geschäftsjahr 

1. Zugeteilte Summen, soweit ausgezahlt 

a) Bauspareinlagen ................................................................................................................... 860.279 

b) Baudarlehen ........................................................................................................................ 447.260 

2. Rückzahlung von Bauspareinlagen auf noch nicht zugeteilte Bausparverträge .................................... 390.740 

3. sonstige 

a) Fremdgeld und eigene Mittel .................................................................................................. 0 

b) Aufl ösung aus dem Fonds zur bauspartechnischen Absicherung ................................................... 0 

c) Aufl ösung der Mindertilgungen wegen Tilgungsstreckung ........................................................... 0 

II. Überschuss der Zuführungen (noch nicht ausgezahlte Beträge) am Ende des Geschäftsjahres** ................ 3.834.436 

Anmerkung: 

* Tilgungsbeträge sind die auf die reine Tilgung entfallenden Anteile der Tilgungsbeiträge. 

** In dem Überschuss der Zuführungen sind u. a. enthalten: 

a) die noch nicht ausgezahlten Bauspareinlagen der zugeteilten Bausparer ....................... TEUR 114.912 

b) die noch nicht ausgezahlten Baudarlehen aus Zuteilung ............................................. TEUR 452.864 

Summe 5.532.715 

63

64 


Bestandsbewegungen 2008, Tarif 1-3. 

Übersicht über die Bewegung des 

Bestandes an nicht zugeteilten und 

zugeteilten Bausparverträgen und 

vertraglichen Bausparsummen 

Anzahl 

der 

Verträge 

Nicht zugeteilt Zugeteilt Insgesamt 

Bausparsumme 

in TEUR 

Anzahl 

der 

Verträge 

Bausparsumme 

in TEUR 

Anzahl 

der 

Verträge 

Bausparsumme 

in TEUR 

A. Bestand am Ende des Vorjahres: ........................... 35.017 869.873 99.720 2.484.008 134.737 3.353.881 

B. Zugang im Geschäftsjahr durch: 

1. Neuabschluss (eingelöste Verträge) . ................... 43 1.096 - - 43 1.096 

2. Übertragung .................................................. 103 3.040 247 8.131 350 11.171 

3. Zuteilungsverzicht .......................................... 854 21.653 - - 854 21.653 

4. Teilung .......................................................... 15 - - - 15 - 

5. Zuteilung ...................................................... - - 6.072 169.056 6.072 169.056 

6. Sonstiges ...................................................... 0 0 0 0 0 0 

C. Abgang im Geschäftsjahr durch: 

insgesamt: 1.015 25.789 6.319 177.187 7.334 202.976 

1. Zuteilung ...................................................... 6.072 169.056 - - 6.072 169.056 

2. Herabsetzung ................................................ - 2.144 - 3.112 - 5.256 

3. Aufl ösung ..................................................... 3.134 80.692 3.037 64.152 6.171 144.844 

4. Übertragung .................................................. 103 3.040 247 8.131 350 11.171 

5. Zusammenlegung ........................................... 0 - 3 - 3 - 

6. Vertragsablauf ............................................... - - 16.167 330.762 16.167 330.762 

7. Widerruf der Zuteilung .................................... - - 854 21.653 854 21.653 

8. Sonstiges ...................................................... 755 23.419 2.433 65.992 3.188 89.411 

insgesamt: 10.064 278.351 22.741 493.802 32.805 772.153 

D. Reiner Zugang/Abgang ....................................... -9.049 -252.562 -16.422 -316.615 -25.471 -569.177 

E. Bestand am Ende des Geschäftsjahres ................... 25.968 617.311 83.298 2.167.393 109.266 2.784.704 

Davon entfallen auf Bausparer 

außerhalb des Bundesgebietes .................... Stück: 

183 4.506 41 912 224 5.418

Bestandsbewegungen 2008, Tarif 4. 





Anzahl 

der 

Verträge 



Bausparsumme 

in TEUR 

Anzahl 

der 

Verträge 

Bausparsumme 

in TEUR 

Anzahl 

der 

Verträge 

Bausparsumme 

in TEUR 

A. Bestand am Ende des Vorjahres: ........................... 197.888 3.459.268 125.776 1.957.343 323.664 5.416.611 


1. Neuabschluss (eingelöste Verträge) . ................... 2.207 38.407 - - 2.207 38.407 

2. Übertragung .................................................. 747 12.346 319 4.983 1.066 17.329 

3. Zuteilungsverzicht .......................................... 8.101 117.247 - - 8.101 117.247 

4. Teilung .......................................................... 633 - - - 633 - 

5. Zuteilung ...................................................... - - 31.691 458.252 31.691 458.252 

6. Sonstiges ...................................................... 0 0 0 0 0 0 


insgesamt: 11.688 168.000 32.010 463.235 43.698 631.235 

1. Zuteilung ...................................................... 31.691 458.252 - - 31.691 458.252 

2. Herabsetzung ................................................ - 19.614 - 95 - 19.709 

3. Aufl ösung ..................................................... 21.188 324.300 22.405 299.621 43.593 623.921 

4. Übertragung .................................................. 747 12.346 319 4.983 1.066 17.329 



7. Widerruf der Zuteilung .................................... - - 8.101 117.247 8.101 117.247 

8. Sonstiges ...................................................... 1.738 104.399 3.030 49.899 4.768 154.298 

insgesamt: 55.378 918.911 53.886 759.137 109.264 1.678.048 

D. Reiner Zugang/Abgang ....................................... -43.690 -750.911 -21.876 -295.902 -65.566 -1.046.813 

E. Bestand am Ende des Geschäftsjahres ................... 154.198 2.708.357 103.900 1.661.441 258.098 4.369.798 


außerhalb des Bundesgebietes ....................Stück: 

591 11.499 73 1.069 664 12.568 

65

66 


Bestandsbewegungen 2008, Tarif Classic. 





Anzahl 

der 

Verträge 


Bausparsumme 

in TEUR 

Anzahl 

der 

Verträge 

Bausparsumme 

in TEUR 

Anzahl 

der 

Verträge 

Bausparsumme 

in TEUR 

A. Bestand am Ende des Vorjahres: ........................... 476.677 13.528.149 37.299 872.355 513.976 14.400.504 


1. Neuabschluss (eingelöste Verträge) . ................... 129.885 3.115.654 - - 129.885 3.115.654 

2. Übertragung .................................................. 2.079 59.282 269 7.444 2.348 66.726 


4. Teilung .......................................................... 839 - - - 839 - 

5. Zuteilung ...................................................... - - 34.488 842.167 34.488 842.167 

6. Sonstiges ...................................................... 0 0 0 0 0 0 


insgesamt: 137.584 3.264.636 34.757 849.611 172.341 4.114.247 

1. Zuteilung ...................................................... 34.488 842.167 - - 34.488 842.167 

2. Herabsetzung ................................................ - 47.970 - 705 - 48.675 

3. Aufl ösung ..................................................... 36.729 702.033 5.222 80.584 41.951 782.617 

4. Übertragung .................................................. 2.079 59.282 269 7.444 2.348 66.726 




8. Sonstiges ...................................................... 11.300 366.149 931 16.494 12.231 382.643 

insgesamt: 84.753 2.017.601 15.479 290.439 100.232 2.308.040 

D. Reiner Zugang/Abgang ....................................... 52.831 1.247.035 19.278 559.172 72.109 1.806.207 

E. Bestand am Ende des Geschäftsjahres ................... 529.508 14.775.184 56.577 1.431.527 586.085 16.206.711 



837 36.899 6 201 843 37.100

Bestandsbewegungen 2008, Tarif Vario. 





Anzahl 

der 

Verträge 



Bausparsumme 

in TEUR 

Anzahl 

der 

Verträge 

Bausparsumme 

in TEUR 

Anzahl 

der 

Verträge 

Bausparsumme 

in TEUR 

A. Bestand am Ende des Vorjahres: ........................... 539.588 6.713.774 9.134 100.188 548.722 6.813.962 


1. Neuabschluss (eingelöste Verträge) . ................... 63.796 722.720 - - 63.796 722.720 

2. Übertragung .................................................. 2.027 25.812 117 1.582 2.144 27.394 


4. Teilung .......................................................... 346 - - - 346 - 

5. Zuteilung ...................................................... - - 33.643 350.571 33.643 350.571 

6. Sonstiges ...................................................... 0 0 0 0 0 0 


insgesamt: 80.494 907.978 33.760 352.153 114.254 1.260.131 

1. Zuteilung ...................................................... 33.643 350.571 - - 33.643 350.571 

2. Herabsetzung ................................................ - 30.976 - 26 - 31.002 

3. Aufl ösung ..................................................... 54.521 629.337 14.124 131.937 68.645 761.274 

4. Übertragung .................................................. 2.027 25.812 117 1.582 2.144 27.394 


6. Vertragsablauf ............................................... - - 873 8.886 873 8.886 


8. Sonstiges ...................................................... 2.516 89.457 271 3.036 2.787 92.493 

insgesamt: 92.715 1.126.153 29.710 304.913 122.425 1.431.066 

D. Reiner Zugang/Abgang ....................................... -12.221 -218.175 4.050 47.240 -8.171 -170.935 

E. Bestand am Ende des Geschäftsjahres ................... 527.367 6.495.599 13.184 147.428 540.551 6.643.027 



557 8.075 5 52 562 8.127 

67

68 


Bestandsbewegungen 2008, Gesamt. 





Anzahl 

der 

Verträge 


Bausparsumme 

in TEUR 

Anzahl 

der 

Verträge 

Bausparsumme 

in TEUR 

Anzahl 

der 

Verträge 

Bausparsumme 

in TEUR 

A. Bestand am Ende des Vorjahres: ........................... 1.249.170 24.571.064 271.929 5.413.894 1.521.099 29.984.958 


1. Neuabschluss (eingelöste Verträge) . ................... 195.931 3.877.877 - - 195.931 3.877.877 

2. Übertragung .................................................. 4.956 100.480 952 22.140 5.908 122.620 


4. Teilung .......................................................... 1.833 - - - 1.833 - 

5. Zuteilung ...................................................... - - 105.894 1.820.046 105.894 1.820.046 

6. Sonstiges ...................................................... 0 0 0 0 0 0 


insgesamt: 230.781 4.366.403 106.846 1.842.186 337.627 6.208.589 

1. Zuteilung ...................................................... 105.894 1.820.046 - - 105.894 1.820.046 

2. Herabsetzung ................................................ - 100.704 - 3.938 - 104.642 

3. Aufl ösung ..................................................... 115.572 1.736.362 44.788 576.294 160.360 2.312.656 

4. Übertragung .................................................. 4.956 100.480 952 22.140 5.908 122.620 

5. Zusammenlegung .......................................... 179 - 7 - 186 - 



8. Sonstiges ...................................................... 16.309 583.424 6.665 135.421 22.974 718.845 

insgesamt: 242.910 4.341.016 121.816 1.848.291 364.726 6.189.307 

D. Reiner Zugang/Abgang ....................................... -12.129 25.387 -14.970 -6.105 -27.099 19.282 

E. Bestand am Ende des Geschäftsjahres ................... 1.237.041 24.596.451 256.959 5.407.789 1.494.000 30.004.240 



2.168 60.979 125 2.234 2.293 63.213

Anmerkungen zum Bestand 2008. 

A. Bestand an noch nicht eingelösten Verträgen: 

a) Abschlüsse vor dem 01.01.2008 (Geschäftsjahr) ..................................................................... 

b) Abschlüsse im Geschäftsjahr .............................................................................................. 

B. Grössenklassengliederung des nicht zugeteilten Vertragsbestandes: 

bis 10.000 Euro .................................................................................................................. 

über 10.000 bis 25.000 Euro ................................................................................................. 

über 25.000 bis 50.000 Euro ................................................................................................. 

über 50.000 bis 150.000 Euro ................................................................................................ 

über 150.000 bis 250.000 Euro .............................................................................................. 

über 250.000 bis 500.000 Euro .............................................................................................. 

über 500.000 Euro .............................................................................................................. 

insgesamt: 


Anzahl 

der 

Verträge 

10.399 

46.577 

544.440 

467.591 

154.964 

67.578 

1.901 

424 

143 

1.237.041 

C. Die durchschnittliche Bausparsumme des gesamten Vertragsbestandes 

am Ende des Geschäftsjahres betrug ...................................................................................... 20.083 Euro 

Bausparsumme 

in TEUR 

232.096 

1.067.955 

5.147.620 

8.023.104 

5.791.239 

4.981.035 

352.291 

147.298 

153.864 

24.596.451 

69

70 

RUND UM DIE LBS 

Unsere Geschichte im Überblick. 

30. November 1929: Der Sparkassenverband Niedersachsen 

gründet die Öffentliche Bausparkasse Niedersachsen und 

Schleswig-Holstein. Damit wird der Grundstein für ein neues 

kollektives Sparsystem gelegt, das weiten Teilen der Bevölkerung 

den Weg zum Wohneigentum eröffnen soll. 

Ebenfalls im Jahr 1929 entsteht als unselbstständige Abteilung 

der Brandenburgischen Provinzialbank und Girozentrale die 

Öffentliche Bausparkasse für die Provinz Brandenburg. 1934 

wird der Name in Öffentliche Bausparkasse für die Mark Brandenburg 

(ÖB Mark Brandenburg) geändert. 

1. Mai 1942: Die Öffentliche Bausparkasse Niedersachsen und 

Schleswig-Holstein geht vom Sparkassenverband Niedersachsen 

auf die Niedersächsische Landesbank Girozentrale über. 

Hamburg erhält eine eigene Öffentliche Bausparkasse. 

Im gleichen Jahr erweitert sich der Zuständigkeitsbereich der 

Öffentlichen Bausparkasse für die Mark Brandenburg auf Ostpreußen 

und Warthegau. 

Mai 1945: Die Brandenburgische Provinzialbank und Girozentrale 

und mit ihr die ÖB Mark Brandenburg werden auf Anordnung 

der alliierten Militärbehörde stillgelegt. 

1. Oktober 1949: In Schleswig Holstein wird eine eigenständige 

Öffentliche Bausparkasse eingerichtet. Die Bausparkasse in 

Hannover ändert ihren Namen in Landesbausparkasse 

Niedersachsen. 

1. Juli 1951: Die Öffentliche Bausparkasse Berlin, eine Abteilung 

der Sparkasse der Stadt Berlin-West, wird Nachfolgerin 

der ÖB Mark Brandenburg. Nach dem Bau der Mauer 

im Jahr 1961 beschränkt sich ihr Geschäftsgebiet auf den Westteil 

der Stadt. 

1. Juli 1970: Die vier öffentlich-rechtlichen Banken Niedersachsens 

fusionieren zur Norddeutschen Landesbank Girozentrale 

(NORD/LB). Im Rahmen der Fusion werden die Landesbausparkassen 

Niedersachsen und Braunschweig zusammengelegt 

und als Abteilung der NORD/LB unter dem Namen Landes-Bausparkasse 

Hannover-Braunschweig geführt. Nach der Übernahme 

der Öffentlichen Bausparkasse Oldenburg/Bremen im 

Jahr 1986 erweitert sich ihr Geschäftsgebiet auf das gesamte 

Bundesland Niedersachsen. 

1971: Die Öffentliche Bausparkasse Berlin wird in LBS Berlin 

umbenannt. 

1990: Die Sparkasse der Stadt Berlin-West und die Sparkasse 

der Stadt Berlin gehen auf die neu gegründete Landesbank 

Berlin über. Seitdem ist die LBS Berlin eine Abteilung der Landesbank. 

Durch die deutsche Einheit erweitert sich ihr 

Geschäftsgebiet auf das gesamte Berliner Stadtgebiet inklusive 

Umland. 

1. Juli 1994: Die LBS wird aus der NORD/LB ausgegliedert und 

ist seitdem als LBS Norddeutsche Landesbausparkasse eine 

selbstständige Anstalt des öffentlichen Rechts. Gewährträger 

sind jeweils zur Hälfte die NORD/LB und der Sparkassenverband 

Niedersachsen. 

1. Januar 2001: Die LBS in Niedersachsen fusioniert mit ihrem 

Berliner Schwesterinstitut. Gewährträger der neuen LBS Norddeutsche 

Landesbausparkasse Berlin - Hannover sind zu jeweils 

44 Prozent die NORD/LB und der Sparkassenverband 

Niedersachsen sowie zu 12 Prozent die Landesbank Berlin AG. 

Die Immobiliengesellschaften der Landesbausparkassen in 

Berlin und Niedersachsen werden ebenfalls unter dem Namen 

LBS Immobilien GmbH Berlin - Hannover zusammengeführt.

Unsere Partner. 

Sparkassen 

Sparkasse Aurich-Norden 

- Ostfriesische Sparkasse - 

Stadtsparkasse Barsinghausen 

Kreissparkasse Grafschaft Bentheim 

zu Nordhorn 

Kreissparkasse Bersenbrück 

Braunschweigische Landessparkasse 

Stadtsparkasse Burgdorf 

Sparkasse Celle 

Stadtsparkasse Cuxhaven 

Kreissparkasse Grafschaft Diepholz 

Zweckverbandssparkasse Duderstadt 

Sparkasse Einbeck 

Sparkasse Emden 

Sparkasse Emsland 

Kreissparkasse Fallingbostel 

in Walsrode 

Sparkasse Gifhorn-Wolfsburg 

Sparkasse Goslar/Harz 

Sparkasse Göttingen 

Stadtsparkasse Hameln 


Sparkasse Harburg-Buxtehude 

Sparkasse Hildesheim 

Sparkasse LeerWittmund 

Sparkasse Lüneburg 

Kreissparkasse Melle 

Kreis- und Stadtsparkasse Münden 

Sparkasse Nienburg 

Kreis-Sparkasse Northeim 

Landessparkasse zu Oldenburg 

Sparkasse Osnabrück 


Sparkasse Osterode am Harz 

Kreissparkasse Peine 

Stadtsparkasse Bad Pyrmont 

Sparkasse Rotenburg-Bremervörde 

Stadtsparkasse Bad Sachsa 

Sparkasse Schaumburg 

Sparkasse Scheeßel 

- Zweckverbandssparkasse - 

Kreissparkasse Soltau 

Kreissparkasse Stade 

Sparkasse Stade - Altes Land 

Kreissparkasse Syke 

Sparkasse Uelzen Lüchow-Dannenberg 


Sparkasse Weserbergland 

Kreissparkasse Wesermünde-Hadeln 

Sparkasse Wilhelmshaven 

Stadtsparkasse Wunstorf 

Zu diesen Hauptstellen gehören 1196 

Geschäftsstellen. 


Norddeutsche Landesbank 

Bremer Landesbank 

Niederlassung Bremen 

Niederlassung Oldenburg 

Öffentliche Versicherer 

Ostfriesische Landschaftliche 

Brandkasse, Aurich 

Feuersozietät Berlin Brandenburg 

Öffentliche Versicherung, 

Braunschweig 

VGH Versicherungsgruppe Hannover 

Öffentliche Versicherungen, Oldenburg 

Die öffentlichen Versicherer sind in 

rund 1000 Geschäftsstellen kundennah 

präsent. 

Landesbank Berlin AG/ 

Berliner Sparkasse 

147 PrivatkundenCenter 

27 VermögensanlageCenter 

3 ImmobilienCenter 

Weberbank 

Gothaer Versicherungen 

71

72 

RUND UM DIE LBS 

Unsere 

Systembereiche. 

Controlling/Finanzen 

Bereichsleiter Hartmut Görlitz 

Kredit 

Bereichsleiter Jens Mohrschladt 

Marketing 

Bereichsleiter Christian Behrends 

Organisation/EDV 

Bereichsleiter Jürgen Elsner 

Personal 

Bereichsleiterin Rita Zavbi 

Projektmanagement 

Bereichsleiterin Andrea Gonschior 

Recht 

Bereichsleiter Joachim Guhr 

Revision 

Bereichsleiter Klaus Wellan 


Zentralbereich Vorstand 

Bereichsleiter Klaus Wellan 

(ab 01.01.2009) 

Zentraler Marktservice 

Bereichsleiterin Sabine Mahlich 

Unsere Marktbereiche. 

Marktbereich Nord Marktbereich Süd 

Marktbereichsleiter Marktbereichsleiter 

Rainer Terliesner Arthur Koopmann 

Regionaldirektion Berlin Regionaldirektion Braunschweig 

Regionaldirektor Regionaldirektor 

Frank Speckmann Guido Stohlmann 

Hauptstr. 98/99 Friedrich-Wilhelm-Str. 41 

10827 Berlin 38100 Braunschweig 

Telefon 030 86091-3525 Telefon 0531 61297800 

Regionaldirektion Lüneburg Regionaldirektion Hannover 


Edmund Hohrenk Reiner Köditz 

Bei der Abtspferdetränke 2 Kattenbrookstrift 33 

21335 Lüneburg 30539 Hannover 

Telefon 04131 7378-0 Telefon 0511 9266422 

Regionaldirektion Oldenburg Regionaldirektion Osnabrück 


Jürgen Tereschuk Michael Hüsken 

Bloherfelder Str. 129 Lortzingstraße 4 

26129 Oldenburg 49074 Osnabrück 

Telefon 0441 21855-0 Telefon 0541 33851-0 

Regionaldirektion Stade 

Regionaldirektor 

Axel Panknier 

Schiffertorsstr. 7 

21682 Stade 

Telefon 04141 9541-0

Unsere LBS-Beratungszentren. 

Achim 

Alfeld 

Aurich 

Berlin-Köpenick 

Berlin-Lichtenberg 

Berlin-Mahlsdorf 

Berlin-Mitte 

Berlin-Reinickendorf 

Berlin-Schöneberg 

Berlin-Spandau 

Berlin-Weißensee 

Berlin-Wittenau 

Brake 

Bramsche 

Braunschweig, Friedrich-Wilhelm-Straße 

Bremen 

Buchholz in der Nordheide 

Burgdorf 

Buxtehude 

Celle 

Cloppenburg 

Cuxhaven 

Delmenhorst 

Diepholz 

Emden 

Georgsmarienhütte 

Gifhorn 

Göttingen 

Goslar 

Hameln 

Hannover-Aegi 

Hannover-Döhren 

Hannover, Kattenbrookstrift 

Hann.-Münden 

Helmstedt 

Herzberg 

Hildesheim 

Holzminden 

Jever 

Langen 

Langenhagen 

Leer 

Lingen 

Lohne 

Lüchow 

Lüneburg 

Melle 

Meppen 

Neustadt 

Nienburg 

Norden 

Nordhorn 

Northeim 

Oldenburg, Am Markt 

Oldenburg, Heiligengeiststraße 

Osnabrück 

Osterholz-Scharmbeck 

Papenburg 

Peine 

Rhauderfehn 

Rotenburg 


Salzgitter-Bad 

Salzgitter-Lebenstedt 

Seesen 

Soltau 

Springe 

Stade 

Stadthagen 

Syke 

Uelzen 

Varel 

Verden 

Walsrode 

Westerstede 

Wildeshausen 

Wilhelmshaven 

Winsen/Luhe 

Wittmund 

Wolfenbüttel 

Wolfsburg 

Wunstorf 

Zeven 

In unseren Beratungszentren 

sind tätig: 

27 Gebietsleiter/innen 

194 Bezirksleiter/innen 

190 Fachberater/innen 

45 Immobilienberater/innen 

73

74 

IMPRESSUM 

1 

2 3 

Herausgeber: 

LBS Norddeutsche Landesbausparkasse Berlin - Hannover 

Postfach 2 63 

30002 Hannover 

Telefon 0511 926-0 

Telefax 0511 926-6900 

Konzeption und Gestaltung: 

Frese & Wolff GmbH, Werbeagentur GWA, Oldenburg 

Druck: Prull Druck GmbH & Co. KG, Oldenburg

4 

5 

6 

7 

1 Jens-Christian Biester 

2 Marita Kampe 

3 Marion Ostrowski und Kathrin Kroß 

4 Carola Hillers 

5 Bernd Gennat 

6 Sabine Adolph und Dieter Breloer 

7 Wolfgang Meyer

8 

9 

10 

11 12 

13 

8 Elke Scheifele 

9 Marita Neuschwander 

10 Claudia Oppermann 

11 Dr. Dagmar Mack 

12 Arthur Koopmann 

13 Marianne Schünemann 

GESCHÄFTSBERICHT | 2008

14 15 

16 

17 

14 Guido Stohlmann 

15 Renate Meyer 

16 Sandra Lüpke 

17 Werner Klebor 

GESCHÄFTSBERICHT | 2008




Postfach 263, 30002 Hannover 

Internet www.lbs-nord.de

Geschäftsbericht 2008 - LBS

Sie wollen auch ein ePaper? Erhöhen Sie die Reichweite Ihrer Titel.

Template löschen?

Als Template speichern?