Create successful ePaper yourself
Turn your PDF publications into a flip-book with our unique Google optimized e-Paper software.
Gönül Yılmaz, batılıların denetim ile ilgili tecrübesini gözünde biraz fazla<br />
büyüttüğünü düşünmeye başlamıştı. Biraz da küçümser bir tavırla yine de<br />
kendinden isteneni yaptı. Ona göre sonucu belli olan bir işle vakit kaybediyordu.<br />
Kendisine basılı olarak verilmiş olan Alıcılar hesabının alt hesaplarının<br />
bakiyelerini bir kez topladı. Bulduğu toplamın, alıcılar hesabı bakiyesine eşit<br />
olmadığın gördü. Toplama işlemini iki kez daha yaptı. Sonuç hep aynıydı.<br />
Sonunda bir hata yapmadığından emin olmak için tüm alt hesap rakamlarını boş<br />
bir elektronik çalışma tablosunun bir sütununa girerek toplam almayı denedi.<br />
Sonuç yine aynıydı. Gönül Hanım büyük bir zihin karmaşası yaşıyordu. Böyle bir<br />
tutarsızlık olamayacağından öylesine emindi ki, aynı toplama işlemini Robert’ten<br />
istedi. Robert ile birlikte toplama işlemini kontrol ettiler. Şimdi, 2002 yılı Ekim<br />
sonu itibariyle hesapların durumunu gösteren ana hesap mizanı ile aynı tarih<br />
itibariyle alacakların alt hesaplarının bakiyelerini gösteren kısmi mizan arasında<br />
nasıl tutarsızlık olduğunu çözmeye çalışıyorlardı.<br />
Robert, muhasebe müdür yardımcısı ile biraz önce yapmış olduğu görüşme<br />
notlarını çıkarıp tekrar incelemeye başladı. Problemin nedeni aylık muhasebe<br />
kapanışlarının şekli ile ilgisi olabileceği fikri aklına gelmişti.<br />
Dilor Ay Sonu Kapanışları İle İlgili Süreç<br />
Muhasebe müdür yardımcısı Selim Çeşmeci, Gönül Yılmaz ile yaptığı görüşmede,<br />
Mapics sistemindeki muhasebe ve finansal modülünün sınırlamalardan ve aylık<br />
muhasebe kapanışlarının yapılmasında izledikleri yoldan aşağıdaki gibi<br />
bahsetmişti:<br />
- “Mapics sistemi, öyle bir şekilde kurgulanmış ki, hiçbir şekilde<br />
manuel muhasebe kaydı yapmamıza imkân tanımıyor.<br />
Yurtdışından gelerek bu programı kuranlardan, böyle<br />
işlevselliğin programa eklenemeyeceğini öğrenince çaresiz<br />
kaldık. Yevmiye kayıtlarını doğrudan yapmamıza eski sistemiz<br />
KADO izin veriyordu. Baktık ki, MAPICS kullanarak bu şekilde<br />
ay sonu kapanışlarını istediğimiz şekilde gerçekleştiremiyoruz.<br />
Biz de her ay sonu itibariyle kapanış işlemlerini KADO’da<br />
yapma kararı aldık. Bu konuda İspanya ile görüşmelerimiz de<br />
onlar da bizim çözümümüze katıldılar. Böylece her ay<br />
sonunda Mapics finans muhasebe modülünde genel mizanı<br />
alarak KADO’ya aktarmaya ve kapanış kayıtlarını bu mizanda<br />
değişiklik yapacak şekilde KADO sisteminde yapmaya<br />
başladık. Hem finansal tablolarımızı bu sistemden aldık, hem<br />
de Türkiye’deki yasal beyanlarla ilgili yükümlülüklerimiz<br />
nedeniyle yaşadığımız sıkıntılardan böylece kurtulmuş olduk.<br />
Çünkü Mapics, şirketimize doğrudan İspanya’dan gelen bilgi<br />
94
Change language