Download - Tenaga Nasional Berhad

Tenaga Nasional Berhad 159 Laporan Tahunan 2009TERMA RUJUKAN JAWATANKUASAAUDIT LEMBAGA PENGARAH1. Penubuhan1.1 Selaras dengan Artikel 146 TataurusanSyarikat Tenaga Nasional Berhad(TNB), Lembaga Pengarah TNB telahmenubuhkan sebuah JawatankuasaLembaga Pengarah yang dikenalisebagai Jawatankuasa Audit LembagaPengarah (BAC) melalui Minit No.39/90 pada 9 Oktober 1990.1.2 Fungsi dan kuasa BAC meliputi TNBdan semua subsidiari, syarikatusahasama dan syarikat bersekutunyadi mana tanggungjawab pengurusandipikul oleh TNB atau subsidiarisubsidiariTNB (secara kolektif dirujuksebagai “Kumpulan”).2. Komposisi Jawatankuasa2.1 Ahli-ahli BAC hendaklah dilantik olehLembaga Pengarah TNB dan hendaklahterdiri tidak kurang daripada tiga (3)orang ahli. Semua ahli JawatankuasaAudit hendaklah terdiri daripadaPengarah Bukan Eksekutif, denganmajoriti daripada mereka hendaklahbebas selaras dengan definisiKeperluan Penyenaraian PasaranUtama Bursa Malaysia SecuritiesBerhad.2.2 Jika keahlian BAC kurang daripadatiga (3) orang, Lembaga Pengarahhendaklah dalam masa tiga (3) bulan,melantik ahli-ahli baru bagi memenuhikeperluan ahli minimum seramai tiga(3) orang.2.3 Sekurang-kurangnya seorang (1) ahliJawatankuasa hendaklah memenuhikriteria yang ditetapkan oleh KeperluanPenyenaraian Pasaran Utama BursaMalaysia Securities Berhad, iaitu:-i. hendaklah merupakan ahli InstitutAkauntan Malaysia; atauii. jika beliau bukan ahli InstitutAkauntan Malaysia, beliauhendaklah mempunyai sekurangkurangnyatiga (3) tahun pengalamanbekerja, dan:-a. b e l i a u h e n d a k l a h l u l u speperiksaan seperti yangdinyatakan dalam Bahagian 1Jadual Pertama Akta Akauntan1967; ataub. beliau hendaklah merupakanahli salah sebuah persatuanakauntan yang dinyatakandalam Bahagian II JadualPertama Akta Akauntan 1967.2.4 Lembaga Pengarah hendaklah memilihPengerusi daripada Jawatankuasayang hendaklah merupakan PengarahBebas seperti yang ditetapkan dalamKeperluan Penyenaraian PasaranUtama Bursa Malaysia SecuritiesBerhad.2.5 Tempoh dan prestasi Jawatankuasahendaklah dikaji semula oleh LembagaPengarah untuk memastikan Jawatankuasatelah menjalankan tugasmengikut terma rujukan mereka.2.6 Pengarah gantian tidak boleh dilantikmenganggotai BAC.3. Pengerusi Jawatankuasa3.1 Berikut adalah tugas dan tanggungjawabutama Pengerusi Jawatan-kuasa:-3.1.1 mengemudi Jawatankuasa bagimencapai matlamatnya;3.1.2 memberi kepimpinan kepadaJawatankuasa dan memastikanaliran maklumat yang sesuaikepada Jawatankuasa, mengkajikecukupan dan ketetapanmasa dokumentasi;3.1.3 memberi masa yang mencukupiuntuk perbincangan semasamesyuarat Jawatankuasa.Menyusun dan membentangkanagenda untuk mesyuaratJawatankuasa berdasarkaninput daripada ahli-ahli danmemastikan supaya semua isuyang berkaitan dimasukkan kedalam agenda mesyuarat.Selain itu, Pengerusi hendaklahmenggalakkan penilaian yangobjektif dan bebas;3.1.4 memastikan supaya kata putusdapat dicapai dalam setiapresolusi Jawatankuasa dan jikaperlu, memutuskan supayaundian dilakukan dan keputusanakan dibuat berdasarkanmajoriti mudah; percanggahanp e n d a p a t p e r l u d i a m b i lperhatian;3.1.5 mengurus proses dan fungsiJawatankuasa dan memastikansupaya Jawatankuasa menjalankantanggungjawabnya;3.1.6 memastikan supaya semua ahlimengambil bahagian dalamperbincangan bagi membolehkankeputusan yang berkesandibuat; dan