jaarverslag-2012

De Directie van Triodos Bank verklaart dat er geen
aanwijzingen zijn dat de risicomanagement- en
controlesystemen in 2012 niet toereikend en/of
effectief hebben gefunctioneerd.
De risicomanagement- en controlesystemen bieden
redelijke, maar geen absolute, zekerheid inzake de
betrouwbaarheid van de financiële verslaglegging en
inzake de voorbereiding en getrouwe presentatie van
de jaarcijfers.
Compliance en integriteit
Triodos Bank hanteert interne beleidsregels en
procedures om te waarborgen dat de bedrijfsvoering
voldoet aan relevante wet- en regelgeving met
betrekking tot klanten en zakelijke partners.
Daarnaast voert de afdeling Compliance
onafhankelijk toezicht uit op de mate waarin Triodos
Bank haar eigen regels en procedures naleeft.
De externe aspecten van de afdeling Compliance
hebben voornamelijk betrekking op de procedures
rond het accepteren van nieuwe klanten, het toezicht
op financiële transacties en het voorkomen van
witwaspraktijken. De interne aspecten betreffen
voornamelijk het controleren van privétransacties
van medewerkers, het voorkomen en zo nodig op
transparante wijze beheersen van tegenstrijdige
belangen en het afschermen van vertrouwelijke
informatie. Voorts betreffen zij het verhogen en
handhaven van bewustzijn op het gebied van
bijvoorbeeld financiële regelgeving, complianceprocedures
en fraude- en anti-corruptiemaatregelen.
Triodos Bank heeft een Europees complianceteam
dat wordt geleid vanuit het hoofdkantoor in Zeist.
Op iedere vestiging zijn compliancemedewerkers
werkzaam. Het hoofd van de afdeling Compliance
rapporteert aan de Directie en staat in rechtstreeks
contact met de voorzitter van de Raad van
Commissarissen.
In 2012 zijn er geen significante incidenten geweest
op het gebied van compliance en integriteit. Triodos
Bank is niet betrokken geweest bij noemenswaardige
gerechtelijke procedures of sancties die samenhangen
met het niet-nakomen van wet- en
regelgeving op het gebied van financieel toezicht,
26
corruptie, reclame-uitingen, mededinging, privacy of
productaansprakelijkheid.
Transparantie en verslaglegging
Sinds 2001 maakt Triodos Bank gebruik van de
richtlijnen van het Global Reporting Initiative (GRI).
GRI is in 1997 opgericht door de Verenigde Naties en
de Coalition for Environmentally Responsible
Economies (CERES). Het wil
duurzaamheidsverslaglegging op een consequente
wijze inrichten en daarmee prestaties objectiveren
en de vergelijkbaarheid bevorderen. Triodos Bank is
een ‘organisational stakeholder’ van GRI. In dit
jaarverslag wordt gebruik gemaakt van de G3.1
richtlijnen en de nieuwe richtlijnen voor de financiële
sector die in 2008 zijn ontwikkeld. We streven naar
een verslaglegging op het constant hoogste niveau
van GRI (A+). Nadere gegevens van GRI-maatregelen
en hoe we daar verslag over uitbrengen, vindt u
in het online jaarverslag van Triodos Bank op
www.triodos.nl/jaarverslag.
Duurzaamheidsbeleid
Aandacht voor duurzaamheid is in alle activiteiten
van Triodos Bank terug te vinden en vormt een
integraal onderdeel van de bedrijfsvoering. Bij alle
beslissingen die de bank neemt worden de sociale en
milieuaspecten meegewogen. In tegenstelling tot
veel andere organisaties heeft Triodos Bank daarom
geen aparte afdeling die zich bezighoudt met
duurzaamheid of Maatschappelijk Verantwoord
Ondernemen (MVO).
Om de duurzaamheid van de producten en diensten
te kunnen waarborgen, werkt Triodos Bank met
specifieke criteria. De bank hanteert daarbij zowel
positieve criteria (om te garanderen dat zij actief het
goede doet) als negatieve (uitsluitings)criteria om te
garanderen dat zij geen schade aanricht. De
negatieve criteria sluiten leningen of beleggingen uit
in sectoren of activiteiten die schadelijk zijn voor de
samenleving. Door de positieve criteria worden
koplopers geïdentificeerd en gestimuleerd om bij te
dragen aan een duurzame samenleving. Twee keer