jaarverslag-2012

De voorzitter van de Raad heeft – op uitnodiging –
een vergadering met de Ondernemingsraad
bijgewoond. Daarbij werd onder andere het
medewerkertevredenheidsonderzoek besproken.
Activiteiten van de Audit and Risk
Committee
De Audit and Risk Committee (ARC) is in 2012 vier
keer bijeengekomen. Elke bijeenkomst werd
bijgewoond door de Chief Financial Officer, het Hoofd
Interne Audit en het Hoofd Risicomanagement van
Triodos Bank. Twee bijeenkomsten werden
bijgewoond door de externe accountant.
Tijdens haar besprekingen heeft de commissie onder
andere het algehele risico- en controlekader van
Triodos Bank, de jaarrekening en de kwartaalresultaten,
de bevindingen van de interne auditor,
belangrijke administratieve beslissingen en het
liquiditeitenbeheer beoordeeld. Ook heeft de
commissie toezicht gehouden op de voortgang met
betrekking tot informatiebeveiliging en het
beheersen van risico’s op het gebied van cybercrime.
Daarnaast is er eenmaal in afwezigheid van de
Directie met de externe accountant gesproken.
De voorzitter van de Audit and Risk Committee heeft
ook van tijd tot tijd afzonderlijke besprekingen met
de externe accountant gevoerd. Er zijn naar
aanleiding van deze besprekingen geen
bijzonderheden te melden.
De commissie is in het algemeen tevreden met de
voortgang die in 2012 is geboekt. Er werden
verbeteringen geconstateerd op het gebied van het
meten en beheersen van risico’s, het bepalen van de
risicobereidheid (‘risk appetite’) van Triodos Bank en
de invoering van een meer samenhangende
verslagleggingsmethode. De financiële afdeling is
in verband daarmee verder versterkt.
De commissie is verheugd met de opname van
niet-financiële risico’s in het totale risicoraamwerk
en de specifieke aandacht die is besteed aan
compliance en operationele risico’s. In de loop van
2012 zijn een toereikende Internal Liquidity
Adequacy Assessment Process (ILAAP) en Internal
34
Capital Adequacy Assessment Process (ICAAP)
uitgevoerd.
Kredietverliezen, met name in de biomassasector,
blijven een gebied dat de aandacht behoeft van de
Directie en de Raad. Hoewel de centrale
verantwoordelijkheid voor kredietrisico’s nu stevig is
verankerd op Groepsniveau, zijn er nog verbeteringen
te realiseren met betrekking tot de tijdige revisie van
kredieten.
De ARC heeft de managementletter met de externe
accountant besproken, met daarin onder andere de
bevindingen van de externe accountant ten aanzien
van de interne controle. De Raad was tevreden dat de
interne controle van de bank als toereikend werd
beoordeeld, een en ander op basis van uitgebreide
informatie zoals interne en externe audits, en
compliance- en risico-management rapportages.
De interne audit functie is in de loop van 2012 verder
geprofessionaliseerd. Er wordt een intern audit
programma gevolgd dat de bank ondersteunt bij
haar totale risico-benadering. In toenemende mate
fungeert deze functie als een effectieve
verdedigingslinie binnen de interne
controlestructuur.
Activiteiten van de Nomination and
Compensation Committee
De Nomination and Compensation Committee is in
2012 elf keer bijeengekomen. Een van de
belangrijkste taken van deze commissie is het
adviseren van de Raad van Commissarissen
inzake het beloningsbeleid van Triodos Bank in
het algemeen en bij het vaststellen van het
beloningspakket van de Statutair Directeuren.
Ook adviseert de commissie de Raad van
Commissarissen over de goedkeuring van de
beloning van het management direct onder de
Statutaire Directie. Beide leden van de Nomination
and Compensation Committee hebben ervaring op
senior management niveau en goede kennis van
performance management en beloningen in het
algemeen. Daarnaast winnen zij in specifieke
gevallen advies in bij onafhankelijke, externe
deskundigen.