Ordina jaarverslag 2008 - BeursGorilla

Kostenontwikkeling
Belangrijkste kostenpost binnen een professionele dienstverlenende
organisatie als Ordina zijn personeelskosten.
De gemiddelde personeelskosten per fte bedroegen over
2008 circa EUR 82.900 (gecorrigeerd voor de eenmalige
lasten ingevolge reorganisatiekosten zoals deze zijn
gepresenteerd onder de personeelslasten) ten opzichte
van circa EUR 79.900 over 2007. Bij de jaarovergang
naar 2009 is een algehele salarisstop van kracht.
Om de flexibiliteit in de personeelskosten te vergroten, is
de afgelopen jaren ingezet op een toenemend aandeel
van performancegerelateerde beloningsinstrumenten,
zodat de kostenstructuur mee kan bewegen met de
performance van de onderneming. De druk op het
rendement, zoals wij die met name in de tweede helft van
2008 hebben gevoeld, heeft ertoe geleid dat het totaal
aan variabel inkomen over 2008 EUR 14,1 miljoen lager
is uitgekomen dan over 2007, een daling van 47%.
Over 2008 namen de kosten van uitbesteed werk (gebruik
van inhuurkrachten c.q. uitbesteden van werk in onderaanneming)
met 15% toe tot een bedrag van EUR 108,2
miljoen. Van dit bedrag werd EUR 14,3 miljoen door
Ordina uitbesteed naar offshore en nearshore partners.
Ten opzichte van 2007 betekende dit meer dan een
verdubbeling. Deze groei is in lijn met onze strategie om
delen van het werk dat zich daarvoor lenen offshore of
nearshore uit te besteden.
Overige kosten ontwikkelden zich in belangrijke mate in
lijn met de omzetontwikkeling van de onderneming. In
de tweede helft van 2008 zijn de out-of-pocketuitgaven
sterk beperkt vanwege de verslechterde economische
omstandigheden en de druk op de operationele marge.
In de operationele kosten over 2008 is tevens een bedrag
aan eenmalige kosten begrepen ter grootte van EUR 23,7
miljoen, welke voor een belangrijk deel (circa EUR 17,0
miljoen) zijn verantwoord onder de personeelskosten.
Initiatieven voor duurzame rendementsverbetering
Na publicatie van de halfjaarcijfers over 2008 is binnen
Ordina een initiatief gestart om te komen tot een duurzame
verbetering van het rendement. Het accent ligt op
twee focuspunten. Ten eerste willen wij investeren in de
continue verdere verbetering van de kwaliteit van onze
dienstverlening op grote projecten, om daarmee de winstgevendheid
van deze projecten te verhogen. Ten tweede
streven wij naar structurele verlaging en rationalisatie van
de kosten.
Ordina heeft eind 2008 een reorganisatie aangekondigd.
Dit is enerzijds het gevolg van het rendementsverbeteringsprogramma.
Daarnaast is het noodzakelijk om de
organisatieomvang zo goed mogelijk aan te passen aan
het verslechterde marktklimaat. Met de voorgenomen
reorganisatie zullen in totaal circa 300 arbeidsplaatsen
(exclusief BPO) verdwijnen, waarvan circa een derde in
management en ondersteuning. Bij de reductie van
arbeidsplaatsen van professionals (fee earners) gaan wij
waar mogelijk contracten met inhuurkrachten beëindigen.
Er zullen echter ook gedwongen ontslagen vallen.
De eenmalige kosten die verband houden met de reorganisatie
en initiatieven voor duurzame kwaliteits- en rendementsverbetering
bedragen EUR 19,3 miljoen en zijn ten
laste van de jaarcijfers over 2008 gebracht. Over 2009
moet het totaalpakket aan maatregelen leiden tot een
kostenreductie van circa EUR 15 miljoen. Voor de jaren
2010 en verder, kan de kostenreductie 12 volle maanden
effect sorteren. Dan belopen de kostenbesparingen naar
verwachting circa EUR 25 miljoen per jaar.
Verkoopwinst op Technical Automation activiteiten
In maart 2008 hebben wij aangekondigd dat wij het
voornemen hadden onze Technical Automation-activiteiten
te verkopen. Deze activiteiten leverden onvoldoende
synergie op met het kernportfolio van Ordina. In juli
2008 is Ordina Technical Automation B.V. verkocht voor
een bedrag van EUR 25,0 miljoen. De gerealiseerde
netto verkoopwinst op deze transactie bedroeg EUR 10,4
miljoen. Het verschil tussen de verkoopprijs en de gerealiseerde
transactiewinst is in belangrijke mate gelegen in
de goodwill die in voorgaande jaren is verantwoord voor
de acquisitie van Bergson Holding en de eigen vermogenswaarde
van Ordina Technical Automation B.V. op de
transactiedatum.
Tot en met juli 2008 realiseerde Ordina Technical
Automation B.V. een omzet van EUR 20,8 miljoen en een
EBITA van EUR 1,8 miljoen.
34
ORDINA JAARVERSLAG 2008
Verslag van de Raad van Bestuur