Brochure Leidraad Kostenramingen - ProRail

Leidraad kostenramingen ProRail 23de projectscope vallen onder de verantwoordelijkheidvan de opdrachtgever (financier).Steeds vaker kiezen partijen (opdrachtgeverprojectmanagement-opdrachtnemer)ervoor omonzekerheden te delen en gezamenlijk te managen(zie paragraaf 3.4.3 De alliantie).5.3 Kostenramingen in relatie totinvesteringsmanagementProRail besteedt jaarlijks 1,5 tot 2 miljard euroaan de spoorinfrastructuur. Omdat deze investeringeneffecten kunnen hebben op de ProRaildoelstellingenis het van belang dezeinvesteringen bedrijfsmatig te beoordelen. Eenbelangrijk instrument waarmee deze beoordelingwordt ondersteund is het investeringsmanagementzoals ProRail heeft beschreven. Hierinis vastgelegd wie teken- en beslissingsbevoegd isen welke regels en richtlijnen gelden voor deinterne afstemming en besluitvorming, inclusiefhet gebruik van voorgeschreven sjablonen (bijvoorbeeldde Business Case).Een investeringsproject doorloopt een aantalfasen en kent per fase een beslismoment waarvooreen beslisdocument wordt gemaakt (ziefiguur Kernproces van Projecten in paragraaf 3.2).Elk beslisdocument wordt ondersteund door eenBusiness Case. De Business Case bevat de rechtvaardigingvan het investeringsproject, gebaseerdop een kosten-batenanalyse. De Business Case iseen groeidocument dat gedurende de uitwerkingvan het project met steeds meer (gedetailleerde)informatie wordt gevuld. De Kostennota/-notitievan AKI Cost Engineering is een belangrijk onderdeelvan die Business Case. Het bevat naast dekostenraming ook de uitgangspunten en deonderbouwing van de projectkosten.De beslismomenten van het investeringsmanagementzijn gelijk aan die van het projectmanagement.De kostenraming verschilt perbeslismoment en gaat stapsgewijs van indicatienaar verwervingsraming (zie ook paragraaf 3.1).1 Startbeslissing – afronding vraagarticulatie:de klantvraag is nader geanalyseerd. Een projectbriefwordt opgesteld;2 Akkoord aanbieding – klant gaat akkoord metplan van aanpak. De projectkosten in de bijbehorendeoutline Business Case hebben hetniveau van een indicatie en vormen de basisvoor de Capital Expenditures (CAPEX: de investeringskostenvan het project:aanleg of leveringmet afschrijvingskosten enboekwaarderesultaten) in het opgestelde‘investeringsvoorstel planstudie’ (dan welstudiebeschikking bij MIRT-projecten);3 Beslissing voorkeursalternatief – afrondingAlternatievenstudiefase: keuze van het voorkeursalternatiefuit mogelijke oplossingsrichtingen.Per alternatief is er een toegesnedenplan van aanpak met dito Business Case. Deprojectkosten hebben het niveau van eenschatting en vormen de basis voor de CapitalExpenditures in het opgestelde investeringsvoorstelvoor verdere planuitwerking of projectrealisatie(dan wel beschikkingsaanvraagbij MIRT-projecten), afhankelijk van het gekozenmoment van contracteren;4 Beslissing voorkeursvariant – afrondingVariantenstudie en start van Uitwerken voorkeursvariantPlanuitwerkingsfase: keuze vaneen voorkeursvariant uit mogelijke ontwerpeninpassingmogelijkheden. Per variant is ereen toegesneden plan van aanpak met ditoBusiness Case. De projectkosten hebben hetniveau van een aanbestedingsraming en vormende basis voor de Capital Expenditures inhet opgestelde investeringsvoorstel voor variantuitwerkingof projectrealisatie (dan welbeschikkingsaanvraag bij MIRT-projecten)afhankelijk van het gekozen moment van contracteren;5 Uitvoeringsbeslissing – voorbereiden contracterenten behoeve van de start van de projectrealisatie:het project is tot op voldoendedetailniveau uitgewerkt en de financiering vande uitgewerkte voorkeursvariant is rond. Hetplan van aanpak en bijhorende Business Casezijn definitief. De raming van de projectkostenheeft het niveau van een verwervingsramingen vormt de basis voor de Capital Expendituresin het opgestelde investeringsvoorstel projectrealisatie(dan wel beschikkingsaanvraagbij MIRT-projecten).In alle gevallen is het berekende rekenkundiggemiddelde (Mu) uit de probabilistische simulatie(of de Topwaarde bij een deterministischeraming) het bedrag in de kostenraming diewordt opgenomen in de Kostennota/-notitie danwel Business Case. Dit bedrag wordt ook gebruiktvoor het aanvragen van projectbudgetten opbasis van investeringsvoorstellen.De Capital Expenditures in de Kostennota/-notitieis opgebouwd uit een aantal standaardcategorieëndie aansluiten bij de Standaard SystematiekKostenramingen (SSK), te weten:• Bouwkosten;• Vastgoedkosten;• Overige bijkomende kosten;• Projectmanagement- en engineeringkosten,inclusief administratie en toezicht (PEAT);• Reserveringen (voor onzekerheden binnen enbuiten de projectscope).