Create successful ePaper yourself
Turn your PDF publications into a flip-book with our unique Google optimized e-Paper software.
Förvaltningsberättelse<br />
FINANSIELL ANALYS<br />
nettokostnad maximalt får uppgå till 91% av skatter<br />
och generella statsbidrag. Målet syftar till att <strong>kommun</strong>en<br />
med egna medel ska kunna finansiera investeringar<br />
och kommande pensionsutbetalningar. I ekonomiska<br />
termer motsvarar målet ett årligt resultat om<br />
cirka 85 mkr.<br />
Kommunen har inte klarat av detta mål något enskilt<br />
år under perioden. Dessutom är utvecklingen inom<br />
detta område negativ under större delen av perioden,<br />
men med ett trendbrott för <strong>2005</strong>. Ser man till delarna<br />
kan konstateras att ökningen under senare år främst<br />
återfinns inom verksamhetens nettokostnader. Detta<br />
visar att <strong>kommun</strong>en använder större del av skatteintäkter<br />
och statsbidrag till verksamhet. Övriga delar av<br />
kostnadsmassan har relativt oförändrad utveckling<br />
under analysperioden. För 2004 återfinns i analysmaterialet<br />
en jämförelsestörande post om 18,0 mkr avseende<br />
reaförlust vid försäljning av Akvafastigheten.<br />
Arbetet med att uppnå 91% nettokostnadsandel<br />
har konkretiserats i åtgärder och tid och i budget<br />
2006 ligger <strong>kommun</strong>en ca 23 mkr, eller knappt två<br />
verksamhetsår, efter tidplanen att klara uppställt<br />
mål senast 2010 12 31. Senare år i VEPen ser<br />
dock utfallet betydligt bättre ut och 2008 ligger det<br />
i paritet med tidsplan.<br />
Investeringar<br />
250<br />
200<br />
150<br />
100<br />
50<br />
0<br />
92,4<br />
110,8<br />
Nettoinvesteringsvolym koncernen, mkr<br />
133,1<br />
116,0<br />
170,2<br />
96,9<br />
116,9<br />
75,8<br />
68,3<br />
137,2<br />
2001 2002 2003 2004 <strong>2005</strong><br />
<strong>Piteå</strong> <strong>kommun</strong> Kommunala bolag<br />
<strong>Piteå</strong> <strong>kommun</strong> har legat på en nettoinvesteringsvolym<br />
under åren 2000-2004 om i genomsnitt cirka<br />
95 mkr. <strong>2005</strong> har nettoinvesteringsvolymen uppgått<br />
till ca 137,2 mkr, vilket är en ökning jämfört<br />
med de två senaste åren under analysperioden.<br />
Större investeringar <strong>2005</strong> har varit:<br />
Z Förvärv av Noliafastigheterna 19,7 mkr<br />
Z Christinasalen ombyggnad 10,5 mkr<br />
12<br />
Z Böle skola tillbyggnad 1,8 mkr<br />
Z Christinaskolan etapp 2 18,2 mkr<br />
Z Öjeby sport/simhall, om-/tillbyggnad 4,3 mkr<br />
Z OVK tvättstugor Österbo 7,8 mkr<br />
Z Ny vattenledning Lakafors-Nybyn 2,5 mkr<br />
Z Exploatering Ankargrund 1,5 mkr<br />
Z Reinvesteringar gator och va 17,0 mkr<br />
Z Sandholmen, biogasanl., biorening 20,2 mkr<br />
70<br />
60<br />
50<br />
40<br />
30<br />
20<br />
10<br />
0<br />
57,0<br />
Investeringsvolym koncernen, %<br />
66,7<br />
50,2<br />
50,3<br />
62,8<br />
2001 2002 2003 2004 <strong>2005</strong><br />
Avskrivn/nettoinvest<br />
Ser man till invsteringsvolymen i förhållande till avskrivningsnivån<br />
för <strong>kommun</strong>en får man ett mått på<br />
om tillgångarnas värde byggs upp eller om man riskerar<br />
framtida kapitalförstöring. Nivån 100 beskriver<br />
när avskrivningar och investeringar är lika stora, d v s<br />
man reinvesterar endast. Över 100 så avskriver man<br />
mer än man investerar och sker detta under ett antal<br />
år riskerar man kapitalförstöring.<br />
<strong>Piteå</strong> Kommun har under varje år av analysperioden<br />
haft högre investeringsvolym än avskrivningsnivå, vilket<br />
indikerar att tillgångsmassan byggs upp och att<br />
<strong>kommun</strong>en satsar på utveckling. Grundregeln är således<br />
att man i ovanstående graf maximalt bör ha värde<br />
100. <strong>Piteå</strong> Kommun ligger under hela perioden på<br />
en relation under 100, och därmed nyinvesterar ca 33<br />
50% mer än den värdeminskning som äger rum.<br />
250<br />
200<br />
150<br />
100<br />
50<br />
0<br />
Finansiering av investeringarna koncernen, mkr<br />
21,9<br />
26,3<br />
155,0<br />
48,7<br />
32,7<br />
167,7<br />
53,8<br />
49,8<br />
57,3<br />
163,5 135,4<br />
2001 2002 2003 2004<br />
0,0<br />
<strong>2005</strong><br />
Internt tillförda medel Sparade medel<br />
Nya långfristiga lån<br />
205,5
Change language