Budget och Verksamhetsplan 2009-2011(pdf,nytt ... - Nybro kommun
Budget och Verksamhetsplan 2009-2011(pdf,nytt ... - Nybro kommun
Budget och Verksamhetsplan 2009-2011(pdf,nytt ... - Nybro kommun
You also want an ePaper? Increase the reach of your titles
YUMPU automatically turns print PDFs into web optimized ePapers that Google loves.
Ekonomisk översikt <strong>2009</strong>-<strong>2011</strong><br />
Finansiell analys – <strong>kommun</strong>en<br />
Resultat <strong>och</strong> kapacitet<br />
Årets resultat<br />
<strong>Nybro</strong> <strong>kommun</strong>s resultat budgeteras under perioden <strong>2009</strong>-<strong>2011</strong> till 16,4 mnkr, 11,5 mnkr respektive<br />
13,5 mnkr. Det genomsnittliga budgeterade resultatet under perioden är 13,8 mnkr <strong>och</strong><br />
ligger därmed under nivån för de finansiella effektmålen som bland annat innebär att <strong>kommun</strong>en<br />
under perioden ska nå ett resultat per år om 15,0 mnkr<br />
Årets resultat<br />
20 000<br />
15 000<br />
10 000<br />
5 000<br />
0<br />
Bokslut 2007 <strong>Budget</strong> 2008 <strong>Budget</strong> <strong>2009</strong> Plan 2010 Plan <strong>2011</strong><br />
Tkr 3 679 16 666 16 430 11 531 13 450<br />
Under perioden <strong>2009</strong>-<strong>2011</strong> är det genomsnittliga budgeterade resultatet i relation till skatteintäkter<br />
<strong>och</strong> generella statsbidrag 1,4 %. Många <strong>kommun</strong>er använder detta nyckeltal för att mäta<br />
att <strong>kommun</strong>en inte förbrukar mer än vad som <strong>kommun</strong>en får i intäkter. Ett positivt resultat<br />
behövs för att parera osäkerheter <strong>och</strong> risker i ekonomin <strong>och</strong> för att skapa utrymme för investeringar.<br />
En vanlig nivå på nyckeltalet bland <strong>kommun</strong>er är 2 %, vilket <strong>Nybro</strong> <strong>kommun</strong> därmed<br />
inte når upp till under perioden.<br />
God ekonomisk hushållning<br />
Enligt <strong>kommun</strong>allagen krävs god ekonomisk hushållning. För <strong>Nybro</strong> <strong>kommun</strong> innebär god<br />
ekonomisk hushållning följande definition <strong>och</strong> effektmål:<br />
• Kommunen ska under perioden nå ett ekonomiskt resultat per år om minst 15 miljoner kr.<br />
• Nuvarande långfristiga låneskuld ska amorteras med minst 2 % per år.<br />
• Avsättning ska göras för kommande pensioner med ett belopp motsvarande minst 6 mnkr<br />
per år.<br />
Kostnads- <strong>och</strong> intäktsutveckling<br />
<strong>Budget</strong> <strong>och</strong> verksamhetsplan <strong>2009</strong>-<strong>2011</strong> utgår från ett invånarantal på 19 643 för skattemedelsberäkning<br />
under perioden. Invånarantalet baseras på den 31 december 2007. Under hösten<br />
2008 har Sveriges Kommuner <strong>och</strong> Landsting avgivit två nya prognoser vad gäller skatter <strong>och</strong><br />
bidrag, vilka innebär att <strong>Nybro</strong> <strong>kommun</strong> <strong>2009</strong> får 14,5 mnkr lägre skatter <strong>och</strong> bidrag. Kommunstyrelsen<br />
beslutade i augusti 2008 att reducera nämndernas ramar med totalt 20,0 mnkr,<br />
vilket har inneburit att <strong>kommun</strong>en ändå har ett positivt resultat på 16,4 mnkr för <strong>2009</strong>. Under<br />
2008 har skatteunderlaget minskat med mer än vad regeringen antog i sina prognoser. Detta<br />
medför att <strong>kommun</strong>erna erhåller lägre skattemedel i efterhand (slutavräkning) för 2008 än vad<br />
som budgeterats.<br />
15
Change language