Budget och Verksamhetsplan 2009-2011(pdf,nytt ... - Nybro kommun

More documents

Recommendations

Info

Ekonomisk översikt 2009-2011 Preliminärt utfall för LSS-utjämning har också förändrats under hösten 2008, bland annat på grund av att prislapparna för insatserna räknats om utifrån uppgifterna i räkenskapssammandraget. Bokslut 2007 Skatteintäkter Budget Budget och generella 2008 statsbidrag 2009 Plan 2010 Plan 2011 LSS, tkr 9 254 11 085 12 827 12 827 12 827 Skatteintäkter och generella statsbidrag 1 000 000 900 000 800 000 700 000 Bokslut 2007 Budget 2008 Budget 2009 Plan 2010 Plan 2011 Tkr 830 808 884 540 906 233 930 846 964 008 Under 2007 och 2008 pågår en utredning av utjämningssystemet som därmed kan medföra att det förändras. Förslag ligger från regeringens utredare att korrigera systemet med lönekostnadsutjämning och byggkostnadsutjämning mellan kommuner p.g.a. strukturellt betingade faktorer. För Nybro kommun skulle detta vid en preliminär beräkning innebära –3,6 mnkr för lönekostnadsutjämningen och +0,5 mnkr för byggkostnadsutjämning (beräknat på invånarantal 19 643 per 31 december 2007). För perioden 2009-2011 ökar verksamhetens budgeterade nettokostnader i något snabbare takt än budgeterade skatteintäkter Verksamhetens och generella statsbidrag, nettokostnad vilket medför att kommunens resultat minskar i förhållande till skatteintäkter och statsbidrag. Verksamhetens nettokostnad 1 000 000 900 000 800 000 700 000 Bokslut 2007 Budget 2008 Budget 2009 Plan 2010 Plan 2011 Tkr 821 093 852 889 874 055 904 296 934 331 16 Bokslut 2007 Budget 2008 Budget 2009 Plan 2010 Plan 2011 Nettokostnadsutveckling 7,3% 3,9% 2,5% 3,5% 3,3% Skatte- och statsbidragsutveckling 5,3% 6,5% 2,5% 2,7% 3,6% Viktigt för kommunens ekonomi är hur nettokostnaderna utvecklar sig i förhållande till skatteintäkter och statsbidrag. Nyckeltalet speglar hur stor del av skatteintäkter och statsbidrag som den löpande driftsverksamheten tar i anspråk. Det utrymme som finns kvar kan användas till amorteringar av långfristiga lån, finansiering av investeringar och/eller sparande inför kom-
Ekonomisk översikt 2009-2011 mande/förväntade kostnader. En vanlig nivå på nyckeltalet bland kommuner är 98%, vilket Nybro kommun inte beräknas överstiga under perioden 2009-2011. Bokslut 2007 Budget 2008 Budget 2009 Plan 2010 Plan 2011 Verksamheternas nettokostnad i förhållande till skatteintäkter och statsbidrag 99% 100% 96% 97% 97% Årets investeringar De investeringar som planeras i kommunen är framför allt i skolor, idrottsanläggningar och infrastruktur. Investeringsvolymen är högst under början av perioden för att sedan minska under 2011. Skattefinansieringsgraden eller självfinansieringsgraden mäter hur stor andel av investeringarna som kan finansieras med de skatteintäkter som återstår när den löpande driften är finansierad. En självfinansieringsgrad av investeringarna på 100 % innebär att kommunen kan skattefinansiera samtliga investeringar, vilket innebär i sin tur att kommunen inte behöver låna till investeringarna och att kommunens långsiktiga finansiella handlingsutrymme stärks. 2009 är skattefinansieringsgraden 45 % och minskar till 30 % 2010 för att åter öka till 62 % 2011 vilket beror på att den planerade investeringsvolymen minskar i förhållande till det budgeterade resultat detta år. Bokslut 2007 Budget 2008 Budget 2009 Plan 2010 Plan 2011 Investeringsvolym 124 94 84 106 60 nettoinvesteringar 150 92 82 104 58 medel från den löpande verks(fp) 40 57 60 56 64 amortering av låneskuld -18 -29 -23 -27 -28 skattefinansieringsgrad 15% 30% 45% 27% 61% Soliditet Soliditet är ett mått på den finansiella styrkan, betalningsförmågan, på lång sikt. Den visar hur stor del av kommunens tillgångar som finansieras med egna medel, d.v.s. med skatteintäkter, eller hur stor del av kommunens tillgångar som inte motsvaras av skulder. Soliditeten (de totala tillgångarna i relation till det egna kapitalet) presenteras både inkl och exkl pensionsskulden utom linjen i balansräkningen. Fr o m 1998 redovisas tidigare intjänad pensionsskuld som ansvarsförbindelse utanför balansräkningen och enbart nyintjänad pensionsskuldökning bokförs som avsättning i balansräkningen. Bokslut 2007 Budget 2008 Budget 2009 Plan 2010 Plan 2011 Soliditet, exkl pensionsskuld 41% 40% 39% 38% 38% Soliditet, inkl pensionsskuld -12% 1% -5% -6% -6% Den genomsnittliga soliditeten i riket 2006 uppgick till 55% resp 18% och för kommunerna i Kalmar län till 47% resp -4%. Nybro kommun hade 2007 en soliditet på 41 % resp –12 %. Under perioden 2009-2011 ligger soliditeten för kommunen fortfarande under riks- och länsgenomsnittet. 17
Page 1: Budget- och verksamhetsplan 2009-20
Page 4 and 5: Inledning Inledning Den ekonomiska
Page 6 and 7: Omvärldsanalys rymme att fatta bes
Page 8 and 9: Omvärldsanalys Befolkning per åld
Page 10 and 11: Omvärldsanalys Skatteintäkter och
Page 12 and 13: Omvärldsanalys Politisk ställning
Page 14 and 15: Vision, mål och uppdrag Uppdrag f
Page 18 and 19: Ekonomisk översikt 2009-2011 Finan
Page 20 and 21: Ekonomisk översikt 2009-2011 Boksl
Page 22 and 23: Ekonomisk översikt 2009-2011 Finan
Page 24 and 25: Finansiella planer Finansiella nyck
Page 26 and 27: Finansiella planer Balansplan KF 08
Page 28 and 29: Finansiella planer Investeringsplan
Page 30 and 31: Finansiella planer Investeringsplan
Page 32 and 33: Finansiella planer Exploateringsbud
Page 34 and 35: Nämndsredovisning Överförmyndarn
Page 36 and 37: Nämndsredovisning Kommunstyrelsen
Page 38 and 39: Nämndsredovisning Teknisk nämnd U
Page 40 and 41: Nämndsredovisning Vattenförsörjn
Page 42 and 43: Nämndsredovisning Ekonomifakta Net
Page 44 and 45: Nämndsredovisning Förändringar u
Page 46 and 47: Nämndsredovisning Förändringar u
Page 48 and 49: Nämndsredovisning Ekonomifakta Fö
Page 50 and 51: Nämndsredovisning Ekonomifakta Net
Page 52 and 53: Tio huvudprinciper för styrning oc
Page 54: Ordlista Ordlista Resultatplan - vi

Budget och Verksamhetsplan 2009-2011(pdf,nytt ... - Nybro kommun

Create successful ePaper yourself

Delete template?

Save as template?