Budget och Verksamhetsplan 2009-2011(pdf,nytt ... - Nybro kommun
Budget och Verksamhetsplan 2009-2011(pdf,nytt ... - Nybro kommun
Budget och Verksamhetsplan 2009-2011(pdf,nytt ... - Nybro kommun
You also want an ePaper? Increase the reach of your titles
YUMPU automatically turns print PDFs into web optimized ePapers that Google loves.
Ekonomisk översikt <strong>2009</strong>-<strong>2011</strong><br />
kommer med i prognosen. Enligt en grov uppskattning från SKL medför dessa förändringar att<br />
pensionsskulden ökar med 5-10 % i <strong>kommun</strong>er <strong>och</strong> landsting.<br />
Prognossäkerhet<br />
Ett mått som visar på hur ekonomistyrningen i <strong>kommun</strong>en bidrar till att en god ekonomisk<br />
hushållning upprätthålls är prognossäkerheten. En god prognossäkerhet innebär att <strong>kommun</strong>en<br />
på ett bättre sätt kan korrigera eventuella svackor på kort sikt. Nedan görs jämförelse mellan<br />
<strong>kommun</strong>ens delårsrapport per den 30 juni <strong>och</strong> det slutliga utfallet för året 2007.<br />
Tkr<br />
Nettokostnad<br />
<strong>Budget</strong> 2007<br />
Helårsprognos<br />
2007-06-30<br />
Bokslut<br />
2007<br />
Avvikelse<br />
mot prognos<br />
Kommunstyrelsen 71 165 -900 926 1 826<br />
Tekniska nämnd 27 119 -2 000 -1 373 627<br />
Samhällsbyggnadsnämn 9 136 -809 -1 355 -546<br />
Kultur- fritidsnämnd 36 140 -750 1 406 2 156<br />
Omsorgsnämnd 271 123 -2 157 -4 740 -2 583<br />
Individ- familjenämnd 53 159 -877 -1 916 -1 039<br />
Barn- utbildningsnämnd 344 178 -500 -4 890 -4 390<br />
Va-verksamhet 0 1 000 0 -1 000<br />
Summa 812 020 -6 993 -11 942 -4 949<br />
Finansförvaltning 814 118 7500 15 621 8 121<br />
Totalt 1 626 138 507 3 679 3 172<br />
Förklaringen till skillnaden i resultatet mot prognosen beror på att skatteintäkter <strong>och</strong> generella<br />
statsbidrag blev högre än förväntat samt lägre avskrivningskostnader på investeringar än förväntat,<br />
men nämnderna gjorde samtidigt ett sämre resultat än prognosen vid delårsbokslutet.<br />
Känslighetsanalys<br />
En <strong>kommun</strong> påverkas givetvis många gånger av händelser utanför dess egen kontroll. Det kan till<br />
exempel vara konjunktursvängningar eller förändrade lagar <strong>och</strong> förordningar. Kommunen har ett<br />
ansvar för att ha beredskap att hantera sådana händelser, både externa oförutsedda händelser <strong>och</strong><br />
förändringar i den egna <strong>kommun</strong>en. Kommunen måste därför ha reserver <strong>och</strong> marginaler i sin<br />
ekonomi. Ett sätt att beskriva behovet <strong>och</strong> storleken av sådana reserver är att upprätta en känslighetsanalys<br />
som beskriver hur olika förändringar kan påverka <strong>kommun</strong>ens finansiella situation. I<br />
tabellen nedan redovisas hur ett antal faktorer påverkar <strong>kommun</strong>ens ekonomi under ett år.<br />
1 krona i utdebitering (skattehöjning) 31 600 tkr<br />
1 invånare i inkomst- <strong>och</strong> kostnadsutjämningssystemet<br />
42 tkr<br />
Ränteförändring på långfristiga lån +/- 1%<br />
4 900 tkr<br />
Ökad lönekostnad 1% (inkl personalomkostn)<br />
7 000 tkr<br />
10 nya årsarbetare inom omsorgen 3 500 tkr<br />
1 % ökad försörjningsstöd 75 tkr<br />
1 LVU-placering i 6 månader 800 tkr<br />
1 LVM-placering i 6 månader 540 tkr<br />
1 elev i grundskolan 63 tkr<br />
1 barn i förskolan 75 tkr<br />
21
Change language