12/2005 - Petrol Ofisi

PETROL OF‹S‹ A.fi.
31 ARALIK 2005 VE 31 ARALIK 2004 TAR‹HLER‹NDE SONA EREN YILLARA A‹T
KONSOL‹DE MAL‹ TABLOLARA ‹L‹fiK‹N NOTLAR
(Tutarlar aksi belirtilmedikçe Yeni Türk Liras›(“YTL”) olarak ifade edilmifltir.)
NOT 10 – D‹⁄ER ALACAKLAR VE BORÇLAR (devam›)
31 Aral›k 2005 31 Aral›k 2004
A¤ustos 2005 - 77.502.337
Faiz tahakkuku - 5.282.910
Ö‹B’e k›sa vadeli borçlar - 82.785.247
NOT 11 – CANLI VARLIKLAR
Yoktur.
NOT 12 – STOKLAR
31 Aral›k 2005 31 Aral›k 2004
Ticari mallar 490.219.947 401.904.937
Hammadde 30.587.113 17.729.404
Mamul 11.533.682 10.227.654
Verilen siparifl avanslar› 12.075.284 7.127.955
Yar› mamul 1.010.543 1.627.866
Di¤er 16.081.678 52.213.532
Toplam 561.508.247 490.831.348
Di¤er stoklar yoldaki akaryak›t ve madeni ya¤lardan oluflmaktad›r. Rafinerilere akaryak›t al›m› için verilen avanslar,
verilen siparifl avanslar› olarak gösterilmektedir.
NOT 13 – DEVAM EDEN ‹NfiAAT SÖZLEfiMELER‹ ALACAKLARI VE HAKED‹fi BEDELLER‹
Yoktur.
NOT 14 – ERTELENEN VERG‹ VARLIKLARI VE YÜKÜMLÜLÜKLER‹
fiirket, ertelenen gelir vergisi varl›k ve yükümlülüklerini, bilanço kalemlerinin UFRS ve yasal mali tablolar›
aras›ndaki farkl› de¤erlendirilmelerin sonucunda ortaya ç›kan geçici farklar›n etkilerini dikkate alarak
hesaplamaktad›r. Söz konusu geçici farklar genellikle gelir ve giderlerin, UFRS ve vergi kanunlar›na göre de¤iflik
raporlama dönemlerinde muhasebeleflmesinden kaynaklanmaktad›r.
‹leriki dönemlerde gerçekleflecek geçici farklar üzerinden yükümlülük metoduna göre hesaplanan ertelenen vergi
alaca¤› ve yükümlülü¤ü için uygulanan oran %30’dur.
Ertelenmifl vergi aktifi/(pasifi) hareketleri: 2005 2004
Aç›l›fl bakiyesi 53.294.780 192.450.248
Düzeltme etkisi (Not 2.4 ve Not 28) (44.877.447) -
Ertelenmifl vergi geliri/(gideri) (88.624.917) (139.155.468)
Kapan›fl bakiyesi (80.207.584) 53.294.780
105