P B PODRÄCZNIK BENEFICJENTA - Centrum ObsÅugi PrzedsiÄbiorcy
P B PODRÄCZNIK BENEFICJENTA - Centrum ObsÅugi PrzedsiÄbiorcy
P B PODRÄCZNIK BENEFICJENTA - Centrum ObsÅugi PrzedsiÄbiorcy
Create successful ePaper yourself
Turn your PDF publications into a flip-book with our unique Google optimized e-Paper software.
126<br />
czy projekt nie jest sprzeczny (dopuszczalna jest wyłącznie zgodność lub neutralność) z następującymi<br />
politykami:<br />
PODRĘCZNIK <strong>BENEFICJENTA</strong><br />
• polityką równych szans,<br />
• polityką konkurencji i zamówień publicznych,<br />
• polityką ochrony środowiska i polityką zrównoważonego rozwoju,<br />
• polityką społeczeństwa informacyjnego,<br />
• polityką zatrudnienia.<br />
Wdrożenie zaleceń pokontrolnych<br />
W ramach sprawdzenia wykonania zaleceń pokontrolnych audytorzy upewniają się, że nieprawidłowości/uchybienia<br />
stwierdzone w trakcie kontroli prawidłowości realizacji projektu, prowadzonych<br />
przed realizacją audytu zostały usunięte (jeżeli kontrole takie były prowadzone).<br />
Analiza powodzenia projektu<br />
W ramach analizy powodzenia projektu audytorzy dokonują oszacowania, czy występują<br />
zagrożenia:<br />
• prawidłowej realizacji projektu i terminowości jego zakończenia (dotyczy audytu prowadzonego<br />
w trakcie realizacji projektu),<br />
• osiągnięcia i utrzymania założonych celów projektu przez okres wskazany we wniosku<br />
o dofinansowanie (dotyczy audytu prowadzonego w trakcie realizacji projektu oraz audytu<br />
prowadzonego po zakończeniu realizacji projektu).<br />
Przedstawiony powyżej zakres audytu jest wymaganym minimum. Beneficjent może rozszerzyć<br />
zakres audytu o inne elementy, które jego zdaniem powinny zostać poddane audytowi.<br />
Po przeprowadzeniu audytu zewnętrznego, audytor zobowiązany jest do przygotowania sprawozdania<br />
z audytu zgodnie z zapisami rozporządzenia Ministra Finansów z dnia 10 kwietnia<br />
2008 r. w sprawie szczegółowego sposobu i trybu przeprowadzania audytu wewnętrznego.<br />
Beneficjent ma obowiązek niezwłocznego przekazania do IP II sprawozdanie z audytu<br />
(nie później niż w terminie 5 dni od dnia otrzymania tego sprawozdania). Beneficjent jest<br />
zobowiązany do udostępnienia sprawozdania z audytu upoważnionym organom kontrolnym.<br />
Przekazane sprawozdanie z audytu będzie poddane weryfikacji przez IP II. COP zastrzega<br />
sobie prawo do zwrócenia się z prośbą o wyjaśnienie uchybień oraz uzupełnienie bądź poprawienie<br />
sprawozdania przez audytora.
Change language