Geschäftsbericht 2012 - Dexia Kommunalbank Deutschland AG

ericht des Vorstands
Aus dem Rückkauf eigener Schuldverschreibungen und deren
vorzeitiger Rückgabe an den Treuhänder fielen Einlösungsverluste
in Höhe von saldiert 117,3 Mio. Euro an.
dem Genussrechtskapital erhöht sich der Bilanzverlust um
11,1 Mio. Euro auf 91,7 Mio. Euro.
Aus der Bewertung der Wertpapiere des Umlaufvermögens ergaben
sich saldiert Wertaufholungen in Höhe von 19,2 Mio. Euro,
die im Wesentlichen auf Credit Spread-Verbesserungen zurückzuführen
sind. Weiter fielen Gewinne in Höhe von rd. 10,2 Mio.
Euro aus dem Verkauf von Wertpapieren und Darlehen an.
Wertpapierergebnis
Das Wertpapierergebnis in Höhe von 0,2 Mio. Euro enthält
das saldierte Einlösungsergebnis aus Fälligkeiten von Wertpapieren
des Anlagevermögens. Aufgrund dauernder Wertminderungen
vorzunehmende Abschreibungen auf Titel des Anlagevermögens
sind nicht enthalten, da sie nicht notwendig waren.
Betriebsergebnis vor Steuern
Gesamtaussage zur wirtschaftlichen Lage
Zusammenfassend ist zur Vermögens-, Finanz- und Ertragslage
der Dexia Kommunalbank Deutschland Folgendes festzustellen:
• Die Bilanzsumme hat sich geringfügig um 3,0 % auf 45,9 Mrd.
Euro verringert.
• Die Eigenmittel waren gegenüber dem Stand zum Vorjahresende
um 136,0 Mio. Euro auf 884,2 Mio. Euro rückläufig.
• Neukreditgeschäft wurde nur noch im Rahmen der Deckungsstock-
und Liquiditätssteuerung getätigt.
• Der Jahresfehlbetrag konnte gegenüber dem Vorjahr deutlich
von -92,1 Mio. Euro auf -19,6 Mio. Euro verringert werden.
• Die Liquiditätslage der Dexia Kommunalbank Deutschland
hat sich insbesondere aufgrund der Ausweitung des Einlagengeschäfts
verbessert. Die Bank ist weiterhin in das Liquiditätsmanagementsystem
der Dexia-Gruppe einbezogen.
Das Betriebsergebnis hat sich insbesondere aufgrund der deutlich
geringeren Risikovorsorge auf -19,6 Mio. Euro (2011: -90,9 Mio.
Euro) verbessert.
Sonstige Angaben
Steuern
Aktive latente Steuern aus temporären Differenzen zwischen
Handels- und Steuerbilanz wurden nicht gebucht, da der voraussichtliche
Ausgleich dieser Differenzen nicht mit hinreichender
Wahrscheinlichkeit absehbar ist.
Jahresfehlbetrag
Der Jahresfehlbetrag 2012 beläuft sich auf 19,6 Mio. Euro (2011:
92,1 Mio. Euro). Unter Berücksichtigung der Entnahmen aus
Beziehungen zu verbundenen Unternehmen
Der Bericht des Vorstands über die Beziehungen zu verbundenen
Unternehmen gemäß § 312 AktG schließt mit der folgenden
Erklärung:
„Unsere Gesellschaft erhielt bei jedem im Bericht über die
Beziehungen zu verbundenen Unternehmen aufgeführten
Rechtsgeschäft eine angemessene Gegenleistung und wurde
durch die im Bericht angegebenen getroffenen oder unterlassenen
Maßnahmen nicht benachteiligt. Dieser Beurteilung liegen
die Umstände zugrunde, die uns zum Zeitpunkt der berichtspflichtigen
Vorgänge bekannt waren.“
Derivative Geschäfte nominal in Mio. Euro 31.12.2011
31.12.2012
Zins- und Zinswährungsswaps
davon EONIA
Optionen
81.922,6
3.050,0
187,0
74.369,7
0,0
142,0
82.109,6
75.511,7
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