Vontobel Fund Vontobel Fund - Samuel Begasse

Erläuterungen zum Jahresabschlusso Growth Portfolio (CHF) Ausschüttungsanteile A CHFThesaurierungsanteile B CHFThesaurierungsanteile C CHFThesaurierungsanteile I CHFo Global Trend New Power Ausschüttungsanteile A EURThesaurierungsanteile B EURThesaurierungsanteile C EURThesaurierungsanteile I EURo Swiss Money Ausschüttungsanteile A CHFThesaurierungsanteile B CHFThesaurierungsanteile C CHFThesaurierungsanteile I CHFo US Dollar Money Ausschüttungsanteile A USDThesaurierungsanteile B USDThesaurierungsanteile C USDThesaurierungsanteile I USDo Euro Money Ausschüttungsanteile A EURThesaurierungsanteile B EURThesaurierungsanteile C EURThesaurierungsanteile I EURo Global Equity 130/30 Ausschüttungsanteile A EURThesaurierungsanteile B EURThesaurierungsanteile C EURThesaurierungsanteile H (hedged) CHFThesaurierungsanteile I EURThesaurierungsanteile W CHFo Global Trend Financial Services(verschmolzen mit Global Equity 130/30 am 17. Dezember 2007)Ausschüttungsanteile A1 EURThesaurierungsanteile A2 EURo Global Trend Information & New Technologies(verschmolzen mit Global Equity 130/30 am 17. Dezember 2007)Ausschüttungsanteile A1 EURThesaurierungsanteile A2 EURo Global Trend Life & Health(verschmolzen mit Global Equity 130/30 am 17. Dezember 2007)Ausschüttungsanteile A1 EURThesaurierungsanteile A2 EURAnderung Bezeichnungen Anteilklassen:2007 2008A2A1C2IJHWHCHIBACSIH (hedged)WHC (hedged)HI (hedged)2 Grundsätze der RechnungslegungBewertung der Anlagenpapiere1) Der Wert der Bar- oder Kontoguthaben, Wechsel, Schuldscheine und fälligen Forderungen, Rechnungsabgrenzungsposten,Bardividenden und festgesetzten oder aufgelaufenen, jedoch noch nicht vereinnahmten Zinsen wird als Gesamtbetragbetrachtet, es sei denn, es besteht die Möglichkeit, dass dieser Betrag nicht voll bezahlt oder vereinnahmt werden kann, inwelchem Falle der Wert errechnet wird durch Abzug eines Betrages, den der Fonds als angemessen erachtet, um denreellen Wert der Vermögenswerte widerzuspiegeln.2) Der Wert sämtlicher an der Börse notierten oder gehandelten Wertpapiere und/oder derivativen Finanzinstrumente basiertauf dem letzten Kurs am Tage vor dem Bewertungsstichtag, mit Ausnahme der Wertpapiere und/oder derivativenFinanzinstrumente der Teilfonds Far East Equity und Japanese Equity, deren Wert sich in Anwendung der Bestimmungender nachfolgenden Ziffer 4) nach dem zuletzt bekannten Kurs zum Zeitpunkt der Bewertung am Bewertungsstichtagbemessen wird.3) Der Wert der an anderen geregelten Märkten gehandelten Wertpapiere und/oder derivativen Finanzinstrumente wird auf derGrundlage des letzten Kurses am Tag vor dem Bewertungsstichtag ermittelt.105