Das Magazin 4/2008 - Evangelische Heimstiftung

Ob im Rahmen eines regionalen Audits
ein ganzer Prozess samt Schnittstellen
überprüft wird oder nur einzelne Aspekte
mehrerer Prozesse, legt die Einrichtung
in einem Jahresplan, dem sogenannten
Auditprogramm selbst fest. Hierdurch soll
der Tatsache Rechnung getragen werden,
dass die Leitungskräfte sowie die Mitarbeiterinnen
und Mitarbeiter vor Ort am
besten wissen, welche Abläufe verbessert
werden müssen und bei welchen Prozessen
sie von anderen lernen möchten.
Die Dokumentation der regionalen Audits
ist an die zuständige Regionaldirektion
und die Einrichtungsleitung gerichtet.
Die Leitung der Abteilung Audit erhält
neben den Auditberichten (inkl. festgelegter
Maßnahmen) auch das Auditprogramm
zur Kenntnis. Hierdurch soll gewährleistet
werden, dass die Geschäftsführung der
Evangelischen Heimstiftung e.V. darüber
informiert ist, ob die regionalen Audits
durchgeführt werden. Von Bedeutung sind
für die Abteilung Audit darüber hinaus die
Auditthemen, die festgestellten Hinweise
und Abweichungen sowie die vereinbarten
Sie bleiben in Bewegung:
das erfolgreiche QM-Team
Aktuelles.
Maßnahmen, da hierauf im Rahmen der
Risikoaudits und Gesamtaudits Bezug
genommen wird.
Die Sonderaudits
Neben den geplanten und mit allen
Beteiligten abgestimmten Audits können
auch anlassbezogene Sonderaudits durch
die Abteilung Audit durchgeführt werden.
Diese erfolgen bei Bedarf auch ohne Ankündigung
und Abstimmung mit der
Einrichtung.
Anlässe für Sonderaudits sind insbesondere:
1. Leitungswechsel in einer Einrichtung
2. Budgetüberschreitungen und/oder
Beschwerden von Kunden oder
Mitarbeitern
3. Verdacht auf Handlungen, die den
Tatbestand einer Straftat erfüllen
(sog. dolose Handlungen)
Auftraggeber der Sonderaudits ist zumeist
die Geschäftsführung der Evangelischen
Heimstiftung e.V.. Sie können aber auch
auf Wunsch der zuständigen Regionaldirektion
oder Hausdirektion erfolgen.
Fazit
Die Evangelische Heimstiftung e.V. hatte
auch in der Vergangenheit den Anspruch,
durch die interne Revision unternehmensintern
Prüfungs- und Beratungsleistungen
möglichst unabhängig und objektiv zu
erbringen und hierdurch zu einer Verbesserung
der Geschäftsprozesse beizutragen.
Mit Hilfe des neuen Auditsystems wurde
dieser Anspruch erweitert. Aufgrund der
ersten durchgeführten Audits im neuen
System kann bereits festgestellt werden,
dass das neue Prüfsystem ein geeignetes
Instrument ist, um die Organisation bei
der Erreichung ihrer Ziele zu unterstützen.
Dies geschieht, indem es systematisch und
zielgerichtet die Effektivität der Führungsinstrumente
bewertet, das Risikomanagementsystem
ergänzt und den durch die
Mitarbeiterinnen und Mitarbeiter initiierten
kontinuierlichen Verbesserungsprozess
begleitet und unterstützt.
Elke Eckardt
Aus der Heimstiftung Dezember 2004
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