Jahresbericht 2010 - Luzerner Kantonsspital

48 JAHRESRECHNUNG
Geldflussrechnung
Beträge in TCHF Ziffer im 2010 2009
Anhang (nach FER) (nach OR)
Jahresergebnis –29 094 –25 963
+/– Abschreibungen/Zuschreibungen des Anlagevermögens 6, 7 16 744 25 083
+/– Verlust aus Wertbeeinträchtigung/Wegfall von Wertbeeinträchtigungen
+/– Zunahme/Abnahme von fondsunwirksamen Rückstellungen
+/– Sonstige fondsunwirksame Aufwendungen/Erträge
13 23 285 4 399
+/– Verlust/Gewinn aus Abgängen des Anlagevermögens –272
+/– Abnahme/Zunahme Forderungen aus L&L 1 –8 836 2 666
+/– Abnahme/Zunahme Vorräte 3 –1 490 –3 713
+/– Abnahme/Zunahme andere kurzfristige Forderungen 2 2 337
+/– Abnahme/Zunahme aktive Rechnungsabgrenzung 4 –3 023 –362
+/– Zunahme/Abnahme Verbindlichkeiten aus L&L 8 –1 306 419
+/– Zunahme/Abnahme andere kurzfristige Verbindlichkeiten 9 167
+/– Zunahme/Abnahme passive Rechnungsabgrenzung 11 14 201 6 369
+/– Überleitung Rechnungslegung OR zu FER –203
= Geldzufluss/-abfluss aus Betriebstätigkeit (operativer Cashflow) 12 510 8 898
– Auszahlungen für Investitionen (Kauf) von Sachanlagen –28 169 –23 314
+ Einzahlungen aus Devestitionen (Verkauf) von Sachanlagen 272
– Auszahlungen für Investitionen (Kauf) von Finanzanlagen –100 –5
+ Einzahlungen aus Devestitionen (Verkauf) von Finanzanlagen 1
– Auszahlungen für Investitionen (Kauf) von immateriellen Anlagen –3 983
+ Einzahlungen aus Devestitionen (Verkauf) von immateriellen Anlagen
= Geldzufluss/-abfluss aus Investitionstätigkeit –31 979 –23 319
+/– Aufnahme/Rückzahlung von kurzfristigen Finanzverbindlichkeiten 10 17 173 9 238
+/– Einlagen in/Entnahmen aus Fonds im Fremdkapital 12 263 274
+/– Einlagen in/Entnahmen aus Fonds im Eigenkapital 12 –53
= Geldzufluss/-abfluss aus Finanzierungstätigkeit 17 384 9 512
Veränderung flüssige Mittel –2 085 –4 909
Nachweis Veränderung flüssige Mittel
Stand flüssige Mittel per 1.1. 10 224 15 133
Stand flüssige Mittel per 31.12. 8 139 10 224
Veränderung flüssige Mittel –2 085 –4 909