INFORME SVS DICIEMBRE 2010 - CCU Investor
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Compañía Cervecerías Unidas S.A. y subsidiarias<br />
Notas a los Estados Financieros Consolidados<br />
31 de diciembre de <strong>2010</strong><br />
Instrumentos derivados<br />
El detalle de los vencimientos, el número de contratos derivados, los nominales contratados, los valores justos y la<br />
clasificación de estos instrumentos derivados por tipo de contrato al cierre de cada período, es el siguiente:<br />
Número<br />
contratos<br />
Al 31 de diciembre de <strong>2010</strong> Al 31 de diciembre de 2009<br />
Activo Pasivo Número<br />
Activo Pasivo<br />
Nominal Miles<br />
Nominal Miles<br />
M$ M$ contratos<br />
M$ M$<br />
Cross currency interest rate<br />
swaps USD<br />
1 70.053 - 6.275.325 1 70.056 0 2.175.691<br />
Menos de 1 año - 53 - 90.603 - 56 - 83.907<br />
Entre 1 y 5 años 1 70.000 - 6.184.722 1 70.000 - 2.091.784<br />
Más de 5 años - - - - - - - -<br />
Forwards USD 21 55.776 556.773 1.237.761 30 49.508 790.820 1.125.279<br />
Menos de 1 año 21 55.776 556.773 1.237.761 29 43.758 790.820 1.094.438<br />
Entre 1 y 5 años - - - - 1 5.750 - 30.841<br />
Más de 5 años - - - - - - - -<br />
Forwards Euro 12 (4.425) 347.900 145.922 12 (6.730) 348.994 33.819<br />
Menos de 1 año 12 (4.425) 347.900 145.922 12 (6.730) 348.994 33.819<br />
Entre 1 y 5 años - - - - - - - -<br />
Más de 5 años - - - - - - - -<br />
Forwards CAD 5 (2.230) 12.979 - 7 (1.400) 16.761 25.248<br />
Menos de 1 año 5 (2.230) 12.979 - 7 (1.400) 16.761 25.248<br />
Entre 1 y 5 años - - - - - - - -<br />
Más de 5 años - - - - - - - -<br />
Forwards GBP 3 (1.145) 51.133 259 5 (2.490) 155.413 2.410<br />
Menos de 1 año 3 (1.145) 51.133 259 5 (2.490) 155.413 2.410<br />
Entre 1 y 5 años - - - - - - - -<br />
Más de 5 años - - - - - - - -<br />
Total instrumentos derivados<br />
de inversión 42 968.785 7.659.267 55 1.311.988 3.362.447<br />
Estos contratos derivados han sido tomados para proteger la exposición al riesgo de tipo de cambio. En el caso de los<br />
forward la Compañía no cumple con los requerimientos formales de documentación para ser clasificados como<br />
instrumentos de coberturas, y en consecuencia los efectos son registrados en resultados en la cuenta Otras (pérdidas)<br />
ganancias separado de la partida protegida.<br />
Para el caso del Cross Currency Interest Rate Swap, este califica como cobertura de flujo de caja de los flujos asociados al<br />
pasivo del crédito sindicado con el banco BBVA S.A. New York Branch, revelado en la Nota 26 Otros pasivos<br />
financieros.<br />
Al 31 de diciembre de <strong>2010</strong><br />
Entidades<br />
Naturaleza de los riesgos que estan cubiertos<br />
Derechos<br />
Obligaciones<br />
Valor razonable del pasivo<br />
neto<br />
Moneda Monto Moneda Monto Monto<br />
Vencimiento<br />
Flujo por tasa de interes y tipo de cambio en obligaciones<br />
Banco BBVA USD 33.197.990 UF 39.473.315 6.275.325 23.05.2012<br />
bancarias<br />
Al 31 de diciembre de 2009<br />
Entidades<br />
Naturaleza de los riesgos que estan cubiertos<br />
Derechos<br />
Obligaciones<br />
Valor razonable del pasivo<br />
neto<br />
Moneda Monto Moneda Monto Monto<br />
Vencimiento<br />
Flujo por tasa de interes y tipo de cambio en obligaciones<br />
Banco BBVA USD 36.129.646 UF 38.305.337 2.175.691 23.05.2012<br />
bancarias<br />
En el Estado Consolidado de Otros Resultados Integrales, bajo cobertura de flujo de caja se ha reconocido al 31 de<br />
diciembre de <strong>2010</strong> y 2009 un cargo de M$ 429.445 y M$ 6.507.854 antes de impuestos, respectivamente, correspondiente<br />
al valor justo de los instrumentos Cross Currency Swap.<br />
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