Jahresbericht 2011 Rapport annuel 2011 - Spitex Biel-Bienne Regio

Rückblick Finanzen
Das Jahr 2011 war geprägt durch den
Wechsel der Abgeltungssystematik. Bis
Ende 2010 war die Stadt Biel die Auftraggeberin,
ab 2011 wurde der Leistungsvertrag
mit der Gesundheits- und Fürsorgedirektion
(GEF) des Kantons Bern abgeschlossen.
Kurzfristig musste Ende 2010 und Anfangs
2011 das IT-System der Spitex Biel-Bienne
Regio an die Vorgaben des neuen Leistungsvertrages
angepasst werden. Dies
scheint nun der neue Trend zu sein, da auch
das Jahr 2012 wieder nach anderen Massstäben
abgerechnet werden muss. Dank
dem Einspringen von Ruedi Frauchiger als
Leiter Finanzen ad interim und seinem bewährten Buchhaltungsteam
mit Sylvia Schraner und Silvia Rollier konnte
aber die neue Systematik fristgerecht adaptiert werden.
Nach den ersten drei Monaten, aber sicher nach sechs
Monaten konnte bei den Zahlen festgestellt werden, dass
der neue Leistungsvertrag nicht zu Ungunsten der Spitex
Biel-Bienne Regio ausgefallen ist. Per Ende Mai 2011 hat
Ruedi Frauchiger dann verdient zum zweiten Mal den Ruhestand
angetreten. Merci Ruedi für deine Arbeit !
Die verrechenbaren Stunden gegenüber der Kundschaft
stiegen um über 1 200 Stunden oder 1.4 %. Diese Kapazitätserhöhung
konnte jedoch nicht nur mit neuem Personal
aufgefangen werden, daher stiegen die Überzeit- und Ferienguthaben
in Stunden ebenfalls an. Wobei 50 % des
Anstiegs durch die Lernenden bedingt ist. So werden die
Ferienguthaben der Lernenden schuljahrbezogen gutgeschrieben.
Die Absenzen sanken gegenüber dem Vorjahr
spürbar, dafür stiegen die internen, nicht verrechenbaren
Zeiten. Dies teils im Verhältnis zu der Kapazitätserhöhung,
zusätzlich nahmen aber auch die Kategorien «Einsatzplanung»,
«Wegzeiten», «Einführung von neuen Mitarbeiterinnen»,
«Teamleitung» und «Lernende» stark zu. Der Leistungsvertrag
mit der Gesundheits- und Fürsorgedirektion
Kanton Bern beinhaltet eine Ausbildungsverpflichtung.
Die Zusammensetzung des Personalbestandes wird durch
den ärztlich verordneten Bedarf an Haushalt- und Pflegelei-
stungen bestimmt. Das prozentuale Verhältnis des Haushalts-
zum Pflegepersonal hat sich im laufenden Jahr nur
unwesentlich verändert.
Bilanz
Die Liquidität konnte gegenüber dem Vorjahr nochmals verbessert
werden. Dies ist für das Geschäftsjahr 2012 eminent
wichtig. Mit dem neuen Leistungsvertrag mit der GEF
ab April 2012 zahlt der Kanton die erbrachten Leistungen
nachschüssig und nicht mehr im Voraus. Die Spitex muss
also die erbrachten Leistungen gegenüber dem Kanton vorfinanzieren.
Am Ende 2010 bestand eine Verpflichtung
gegenüber der Stadt Biel über CHF 150 293, welche im 2011
retour bezahlt werden musste. Dieses Jahr besteht ein
Guthaben über CHF 284 309 gegenüber der GEF, welches im
Frühjahr 2012 an die Spitex Biel-Bienne Regio überwiesen
wird. Die Position Wertschriften hat sich um einen Genossenschaftsanteil
für die Mieträumlichkeiten in Pieterlen
erhöht.
Im Anlagevermögen wurden CHF 158 269 investiert, davon
im EDV-Bereich CHF 131 872. Die «normalen» Abschreibungen
wurden nach den gleichen Grundsätzen wie in den
Vorjahren getätigt. Daneben konnten dank dem guten
Resultat wie im Vorjahr ausserordentliche Abschreibungen
von rund CHF 108 000 vorgenommen werden.
Auf der Passivseite konnten die Rückstellungen um
CHF 534 000 geäuffnet werden :
––
für den Bereich IT mit verschiedenen Projekten wurden
CHF 151 600 Rückstellungen gebildet
––
für Allgemeine und diverse Rückstellungen (zum
Ausgleich von Bilanzverlusten in Folgejahren) wurden
CHF 383 000 gebildet
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