Årsredovisning 2011 - Tullverket

24 | Å R S R E D O V I S N I N G 2 0 1 1
Under varje slutprestation redovisar Tullverket
utvecklingen av volym, bruttotimmar och kostnader.
Dessutom redovisas antal och nettotimmar för
delprestationerna.
Samtliga timmar och kostnader för Tullverket
har fördelats på slutprestationerna, genom schablonpålägg
av den tid som inte redovisats direkt på
delprestationerna. Den tiden avser bland annat kompetensutveckling,
viss ledningstid samt kostnaderna
för stödverksamheten. Tullverkets totala kostnader i
löpande priser har använts.
I avsnittet Ekonomiskt resultat finns ett diagram
som visar utvecklingen av den totala kostnaden för
respektive slutprestation över åren.
I Mätmetoder beskrivs prestationsredovisningen
mer detaljerat.
Slutprestation Klarering
Slutprestationen Klarering omfattar klarering av
varor och transportmedel och arbetsåtgången för
detta. Till slutprestationen kan kopplas ett antal
delprestationer som är nödvändiga för att kunna
hantera ärendena. Den mest omfattande delen av
slutprestationen i timmar och antal är hanteringen av
tulldeklarationer. Övrig hantering som kan kopplas
till hanteringen av tulldeklarationer är dokumentkontroller,
varuundersökningar, klareringskontroller,
omprövningar och tullräkningar.
Antalet ärenden för slutprestationen Klarering
Tabell 4
har ökat jämfört med 2009 och 2010 främst på
grund av att antalet tulldeklarationer och klareringar
av transportmedel ökat påtagligt. Tullverket har
under året hanterat 4 procent fler ärenden jämfört
med 2010 och 17 procent fler jämfört med 2009.
Totala antalet timmar har däremot minskat
jämfört med de två föregående åren. Totalkostnaden
har minskat och ligger något under kostnadsnivån
för 2009. Styckkostnaden har minskat med
8 procent jämfört med föregående år. Att Tullverket
kan hantera en ökad ärendemängd med en mindre
resursåtgång möjliggörs dels av att merparten av
tulldeklarationerna hanteras automatiskt, dels av
att Tullverket ständigt jobbar med effektiviseringar
i verksamheten. Tullverket har också tvingats dra
ner på kontrollmoment som inte är tvingande för
att klara den ökade ärendemängden. Till exempel
har antalet handelsstatistikutredningar minskat
betydligt sedan 2009, se utfall under slutprestationen
Kontroller i efterhand.
Jämfört med tidigare år genomfördes ett färre
antal varuundersökningar. Det minskade antalet
kontroller beror delvis på en fortsatt minskning av
exportbidragskontrollerna på grund av att det finns
färre exportbidragsberättigade varor jämfört med
2009. Minskningen beror också på minskat antal
kontroller i post­ och kurirflödet. Dessa kontroller
har minskat på grund av prioritering av omprövningsarbete
samt hantering av statistikförfrågningar
från kommissionen.
Klarering (volym och kostnad)
Källa: List, Agresso och manuell redovisning från kompetenscenter 2009 2010 2011
Förändring
2010 2011
Antal 4 901 613 5 480 473 5 710 797 4%
Timmar (brutto) 530 266 529 013 506 080 -4%
Totalkostnad (tkr) 266 619 274 774 264 484 -4%
Kostnad per styck 54 50 46 -8%
Delprestation Timmar Antal
2009 2010 2011 2009 2010 2011
Klarering av transportmedel 28 996 28 823 27 531 402 063 456 912 490 694
Tulldeklarationer 222 792 219 690 213 101 4 466 173 4 987 676 5 184 452
– varav kontrollerade genom dokumentkontroll a) - - 1 545 7 622 7 504 7 132
– varav kontrollerade genom klareringskontroll a) - - 737 19 142 19 282 22 257
– varav kontrollerade genom varuundersökning 11 693 10 110 12 301 2 172 1 756 1 568
Omprövningar 10 016 9 767 8 569 33 377 35 885 35 651
a) Uppskattad tid baserad på en veckas manuell mätning på våren och en på hösten.