Bokslut 2007 - Nybro kommun
Bokslut 2007 - Nybro kommun
Bokslut 2007 - Nybro kommun
Create successful ePaper yourself
Turn your PDF publications into a flip-book with our unique Google optimized e-Paper software.
Finansiell analys<br />
Viktigt för <strong>kommun</strong>ens ekonomi är hur nettokostnaderna utvecklar sig i förhållande till skatteintäkter<br />
och statsbidrag. Nyckeltalet speglar hur stor del av skatteintäkter och statsbidrag<br />
som den löpande driftsverksamheten tar i anspråk. Det utrymme som finns kvar kan användas<br />
till amorteringar av långfristiga lån, finansiering av investeringar och/eller sparande inför<br />
kommande/förväntade kostnader. En vanlig nivå på nyckeltalet bland <strong>kommun</strong>er är 98 %. För<br />
<strong>2007</strong> var det budgeterat till 99 %, och utfallet hamnade i nivå med budgeterat.<br />
<strong>Bokslut</strong><br />
2003<br />
<strong>Bokslut</strong><br />
2004<br />
<strong>Bokslut</strong><br />
2005<br />
<strong>Bokslut</strong><br />
2006<br />
<strong>Bokslut</strong><br />
<strong>2007</strong><br />
Verksamhetens nettokostnad i förhållande<br />
till skatteintäkter och statsbidrag 92% 99% 98% 97% 99%<br />
Driftredovisning inklusive interna poster exkl. VA<br />
Driftsbudget tkr<br />
Nämnd/styrelse<br />
Budget<br />
Kostnad Intäkt<br />
Utfall<br />
Kostnad Intäkt<br />
Avvikelse<br />
Kommunstyrelse 86 458 13 442 92 144 20 054 926<br />
Teknisk nämnd 208 764 178 400 222 588 190 849 -1 375<br />
Samhällsbyggnadsnämnd 15 221 5 290 16 555 5 270 -1 354<br />
Kultur- fritidsnämnd 45 845 8 990 44 636 9 180 1 399<br />
Omsorgsnämnd 334 791 57 523 347 916 65 908 -4 740<br />
Individ- familjenämnd 59 621 5 551 63 315 7 328 -1 917<br />
Barn- utbildningsnämnd 392 708 41 000 409 154 52 556 -4 890<br />
Summa 1 143 408 310 196 1 196 308 351 145 -11 951<br />
Netto 833 212 845 163<br />
VA: En ny lag om allmänna vattentjänster trädde i kraft den 1 januari <strong>2007</strong>. Lagen skärper<br />
kraven på huvudmannens ekonomiska redovisning genom att uttryckligen hänvisa till god<br />
redovisningssed samt krav på redovisning av särskilda resultat- och balansräkningar. Lagen<br />
uttalar ett krav på särredovisning. När det gäller VA-verksamheten särredovisas den från och<br />
med 1 januari <strong>2007</strong>. Särredovisningen återfinns efter <strong>kommun</strong>ens resultat- och balansräkning.<br />
Personalkostnader<br />
Personalkostnaderna för <strong>2007</strong> uppgår till 687,1 mnkr, vilket motsvarar drygt 68 % av <strong>kommun</strong>ens<br />
bruttokostnader. I förhållande till budget innebär detta ett överskridande med 20,9 mnkr.<br />
Totalt har personalkostnaderna ökat med 4,5 % i förhållande till 2006. Som framgår nedan har<br />
flera nämnder haft högre personalkostnader än budget. I vissa fall kompenseras högre personalkostnader<br />
med ökade intäkter.<br />
Personalkostnader tkr<br />
Nämnd/styrelse Budget Utfall Avvikelse<br />
Kommunstyrelse 41 627 40 067 1 560<br />
Teknisk nämnd 55 656 58 511 -2 855<br />
Samhällsbyggnadsnämnd 10 002 9 712 290<br />
28
Change language