Bokslut 2007 - Nybro kommun
Bokslut 2007 - Nybro kommun
Bokslut 2007 - Nybro kommun
You also want an ePaper? Increase the reach of your titles
YUMPU automatically turns print PDFs into web optimized ePapers that Google loves.
Finansiell analys<br />
Bokfört värde Marknadsvärde<br />
Finansiella placeringar tkr<br />
2005 2006 <strong>2007</strong> 2005 2006 <strong>2007</strong><br />
Tillgångsslag:<br />
Aktier 19 241 21 434 22 867 25 499 31 620 29 486<br />
Räntebärande 9 040 11 872 15 708 9 001 11 585 15 708<br />
Upplupna ränteintäkter 208 190 291 208 190 291<br />
Likvida medel 1 299 3 160 6 370 1 287 3 171 6 119<br />
Totalt 29 788 36 656 45 236 35 995 46 566 51 604<br />
Den nedgång som finansmarknaden och all världens aktiehandel drabbades av under de första<br />
åren på 2000-talet vände under 2006. Under <strong>2007</strong> har det åter varit turbulent på aktiemarknaden.<br />
Trots detta har <strong>kommun</strong>ens placerade medel i Kalmar Läns Pensionsförvaltning AB<br />
(KLP) ökat i värde och i slutet av <strong>2007</strong> var marknadsvärdet 51,6 miljoner kronor, vilket är<br />
mer än det bokförda värdet som uppgick till 45,7 miljoner kronor vid samma tidpunkt. Total<br />
insats som <strong>kommun</strong>en satt in är 35 mnkr. Under <strong>2007</strong> har <strong>kommun</strong>en ökat sin insats med 6<br />
miljoner kronor, i enlighet med <strong>kommun</strong>fullmäktiges fastställda mål.<br />
Nedan redovisas skillnaden mellan total pensionsförpliktelse och finansiella placeringar avsedda<br />
för kommande pensionsutbetalningar. Denna skillnad definieras i <strong>kommun</strong>ala sammanhang<br />
som återlån av pensionsmedel.<br />
Återlånade medel<br />
<strong>Bokslut</strong><br />
2004<br />
<strong>Bokslut</strong><br />
2005<br />
<strong>Bokslut</strong><br />
2006<br />
<strong>Bokslut</strong><br />
<strong>2007</strong><br />
Total pensionsskuld 367 868 374 912 441 990 509 710<br />
Finansiella placeringar -27 941 -29 788 -36 656 -45 236<br />
Summa återlånade medel 339 927 345 124 405 334 464 474<br />
Känslighetsanalys<br />
En <strong>kommun</strong> påverkas givetvis många gånger av händelser utanför dess egen kontroll. Det kan<br />
till exempel vara konjunktursvängningar eller förändrade lagar och förordningar. Kommunen<br />
har ett ansvar för att ha beredskap att hantera sådana händelser, både externa oförutsedda<br />
händelser och förändringar i den egna <strong>kommun</strong>en. Kommunen måste därför ha reserver och<br />
marginaler i sin ekonomi. Ett sätt att beskriva behovet och storleken av sådana reserver är att<br />
upprätta en känslighetsanalys som beskriver hur olika förändringar kan påverka <strong>kommun</strong>ens<br />
finansiella situation. I tabellen nedan redovisas hur ett antal faktorer påverkar <strong>kommun</strong>ens<br />
ekonomi under ett år.<br />
1 krona i utdebitering (skattehöjning) 28 000 tkr<br />
1 invånare i inkomst- och kostnadsutjämningssystemet<br />
40 tkr<br />
Ränteförändring på långfristiga lån +/- 1%<br />
2 900 tkr<br />
Ökad lönekostnad 1% (inkl personalomkostnader)<br />
6 800 tkr<br />
10 nya årsarbetare inom omsorgen 3 400 tkr<br />
34
Change language