Bokslut 2007 - Nybro kommun

More documents

Recommendations

Info

Finansiell analys Bokfört värde Marknadsvärde Finansiella placeringar tkr 2005 2006 2007 2005 2006 2007 Tillgångsslag: Aktier 19 241 21 434 22 867 25 499 31 620 29 486 Räntebärande 9 040 11 872 15 708 9 001 11 585 15 708 Upplupna ränteintäkter 208 190 291 208 190 291 Likvida medel 1 299 3 160 6 370 1 287 3 171 6 119 Totalt 29 788 36 656 45 236 35 995 46 566 51 604 Den nedgång som finansmarknaden och all världens aktiehandel drabbades av under de första åren på 2000-talet vände under 2006. Under 2007 har det åter varit turbulent på aktiemarknaden. Trots detta har kommunens placerade medel i Kalmar Läns Pensionsförvaltning AB (KLP) ökat i värde och i slutet av 2007 var marknadsvärdet 51,6 miljoner kronor, vilket är mer än det bokförda värdet som uppgick till 45,7 miljoner kronor vid samma tidpunkt. Total insats som kommunen satt in är 35 mnkr. Under 2007 har kommunen ökat sin insats med 6 miljoner kronor, i enlighet med kommunfullmäktiges fastställda mål. Nedan redovisas skillnaden mellan total pensionsförpliktelse och finansiella placeringar avsedda för kommande pensionsutbetalningar. Denna skillnad definieras i kommunala sammanhang som återlån av pensionsmedel. Återlånade medel Bokslut 2004 Bokslut 2005 Bokslut 2006 Bokslut 2007 Total pensionsskuld 367 868 374 912 441 990 509 710 Finansiella placeringar -27 941 -29 788 -36 656 -45 236 Summa återlånade medel 339 927 345 124 405 334 464 474 Känslighetsanalys En kommun påverkas givetvis många gånger av händelser utanför dess egen kontroll. Det kan till exempel vara konjunktursvängningar eller förändrade lagar och förordningar. Kommunen har ett ansvar för att ha beredskap att hantera sådana händelser, både externa oförutsedda händelser och förändringar i den egna kommunen. Kommunen måste därför ha reserver och marginaler i sin ekonomi. Ett sätt att beskriva behovet och storleken av sådana reserver är att upprätta en känslighetsanalys som beskriver hur olika förändringar kan påverka kommunens finansiella situation. I tabellen nedan redovisas hur ett antal faktorer påverkar kommunens ekonomi under ett år. 1 krona i utdebitering (skattehöjning) 28 000 tkr 1 invånare i inkomst- och kostnadsutjämningssystemet 40 tkr Ränteförändring på långfristiga lån +/- 1% 2 900 tkr Ökad lönekostnad 1% (inkl personalomkostnader) 6 800 tkr 10 nya årsarbetare inom omsorgen 3 400 tkr 34
Finansiell analys 1 % ökad försörjningsstöd 70 tkr 1 LVU-placering i 6 månader 750 tkr 1 LVM-placering i 6 månader 500 tkr 1 elev i grundskolan 65 tkr 1 barn i förskolan 72 tkr Förändring i kostnadsutjämningssystemet 2007 Kostnadsutjämning - 6 467 tkr Bygg- o lönekostnadsutjämning - 1 475 tkr 35
Page 1: Årsredovisning 2007 Kommunfullmäk
Page 4 and 5: Kommunstyrelsens ordförande har or
Page 6 and 7: Årsredovisning och koncernredovisn
Page 8 and 9: Årsredovisning och koncernredovisn
Page 10 and 11: Bokslut 2007 Bokslut 2006 Fastighet
Page 12 and 13: Förvaltningsberättelse Konjunktur
Page 14 and 15: Förvaltningsberättelse • synpun
Page 16 and 17: Förvaltningsberättelse Avstämnin
Page 18 and 19: Förvaltningsberättelse Inriktning
Page 20 and 21: Förvaltningsberättelse Avstämnin
Page 22 and 23: Finansiell analys Finansiella nycke
Page 24 and 25: Finansiell analys Budget 2007 Helå
Page 26 and 27: Finansiell analys Verksamhetens net
Page 28 and 29: Finansiell analys Viktigt för komm
Page 30 and 31: Finansiell analys • Barn- och utb
Page 32 and 33: Finansiell analys nomsnittliga utde
Page 36 and 37: Finansiell analys Femårsöversikt
Page 38 and 39: Personalredovisning Antal anställd
Page 40 and 41: Personalredovisning Sjukfrånvaro C
Page 42 and 43: Personalredovisning Hälsotal per k
Page 44 and 45: Personalredovisning Rehabilitering
Page 46 and 47: Finansiella rapporter Finansiella r
Page 48 and 49: Finansiella rapporter Balansräknin
Page 50 and 51: Finansiella rapporter Noter 2007 20
Page 52 and 53: Finansiella rapporter 2007 2006 ub
Page 54 and 55: Finansiella rapporter 2007 2006 kon
Page 56 and 57: Finansiella rapporter 2007 2006 Not
Page 58 and 59: Finansiella rapporter 2007 2006 Mas
Page 60 and 61: Finansiella rapporter Balansräknin
Page 62 and 63: Redovisningsprinciper att gå igeno
Page 64 and 65: Nämndsredovisning Gemensamma uppdr
Page 66 and 67: Nämndsredovisning Uppdrag till kom
Page 68 and 69: Nämndsredovisning Den första info
Page 70 and 71: Nämndsredovisning måste avsätta
Page 72 and 73: Nämndsredovisning Större ekonomis
Page 74 and 75: Nämndsredovisning Inriktningsmål
Page 76 and 77: Nämndsredovisning Under året har
Page 78 and 79: Nämndsredovisning Ekonomisk utvär
Page 80 and 81: Nämndsredovisning Den kommunala en
Page 82 and 83: Nämndsredovisning på ungefär sam
Page 84 and 85:
Nämndsredovisning Ekonomisk utvär
Page 86 and 87:
Nämndsredovisning • Kulturskolan
Page 88 and 89:
Page 90 and 91:
Nämndsredovisning Investeringar Ne
Page 92 and 93:
Nämndsredovisning kumulativa nivå
Page 94 and 95:
Nämndsredovisning Individ- och fam
Page 96 and 97:
Nämndsredovisning • Under höste
Page 98 and 99:
Page 100 and 101:
Ordlista Ordlista Resultaträkning
Page 102 and 103:
102
Page 104:
104
show all

Bokslut 2007 - Nybro kommun

Create successful ePaper yourself

Delete template?

Save as template?