à rsredovisning 2010 (PDF-fil, 7,6 MB) - Vellinge kommun

EKONOMISK ANALYS(siffror inom parantes avser föregående år)Årets resultatResultatet före extraordinära kostnader är 70 mkr. Avvikelsenmot budget är + 69,1 mkr och resultatförändringenjämfört med föregående år är +1 (+4) mkr.I årets resultat ingår extraordinära kostnader med 70 mkrför medfinansiering avseende kapacitetsförstärkning avTrelleborgsbanan.ResultaträkningMkr Bokslut Bokslut Budget2009 2010 2010Verksamhetens nettokostnader -1181,0 -1211,1 -1245,6varav avskrivningar -72,5 -54,7 -53,0Skatteintäkter 1199,4 1280,1 1248,4Finansiella intäkter 20,8 13,7 17,6Återföring nedskrivning finansiella 45,9 0,4anläggningstillgångarFinansiella kostnader -15,8 -13,1 -19,5Resultat före extraordinära poster 69,3 70,0 0,9Extraordinära kostnader -70,0Årets resultat 69,3 0,0 0,9Verksamhetens nettokostnader (inklusive avskrivningar) är34,5 mkr lägre än budget, skatteintäkterna är 31,7 mkrhögre än budget och finansiella intäkter och kostnader ärsammantaget 2,5 mkr lägre än budget. Återföring avfinansiella anläggningstillgångar har gjorts med 0,4 (45,9)mkr av 2008 års nedskrivning på 46,3 mkr.Resultat i % av skatteintäkter, nettoResultat i % av skatteintäkter, netto151050-510,33,7-4,25,8 5,5Ett finansiellt mål är att ”Resultatet skall uppgå till minst0,0-1006 07 08 09 10Resultat exkl. extraord. kostn. Finansmål Resultat3 % av skatteintäkterna netto, sett över tiden (5 år) ”.Det samlade resultatet för åren 2006–2010 ska enligtkommunens finansiella mål uppgå till 173 mkr. Detfaktiska resultatet uppgår till 167 mkr (2,9 % av skatteintäkterna,netto). Exklusive extraordinära kostnader uppgårresultatet till 237 mkr (4,1 % av skatteintäkterna, netto).Detta är 64 mkr högre än målsättningen. Målet är därmeduppnått.BalanskravDet lagstadgade balanskravet innebär, att kommunensintäkter måste överstiga kostnaderna varje enskilt år. Etteventuellt underskott mot balanskravet ska återställasinom de tre kommande åren.Årets resultat uppfyller balanskravet. Nedan görs avstämningmot lagstadgat balanskrav:Mkr 2009 2010Årets resultat 69,3 0,0AvgårRealisationsvinster -0,3 -0,4Återföring finansiella anläggnings tillgångar -45,9 -0,4TilläggMedfinansiering Trelleborgsbanan 70,0Officiellt balanskravsresultat 23,1 69,2Balansräkningsenheternas resultat exklusivereavinsterÖverskott prestationsfinansieradverksamhet-0,8 -3,2-6,9Infrastrukturåtgärder -3,2Barn och ungdomssatsningar -1,9Överföring konjunkturstöd -17,0Internt balanskravsresultat 22,3 37,0Kostnads- och intäktsutvecklingEn viktig förutsättning för att leva upp till Kommunallagenskrav om en god ekonomisk hushållning, är att detfinns balans mellan löpande intäkter och kostnader.Verksamhetens kostnader ökar under året med 45 mkreller 3,3 %, medan verksamhetens intäkter (exklusiveskatteintäkter) i stort är oförändrade.50 EKONOMISK ANALYS