à rsredovisning 2010 (PDF-fil, 7,6 MB) - Vellinge kommun

Marknadsvärdet på pensionsmedelsförvaltningen är vidårsskiftet 435 (392) mkr. Marknadsvärdet överstiger detbokförda med 36 mkr. Avkastningen på pensionsmedelsförvaltningenuppgår till 11,4 (16,9) mkr.Pensionsmedelsförvaltningens marknadsvärde täcker tillPENSIONSKAPITAL i förhållande till TOTALA PENSIONS-FÖRPLIKTELSER79 (68) % kommunens totala pensionsåtagande.I tabellen visas utvecklingen från starten 1 juni 1995.mkr600 PENSIONSKAPITAL i förhållande till TOTALA PENSIONS-PENSIONSKAPITAL FÖRPLIKTELSER i förhållande till totala pensions förpliktelser500400mkr30060020050074% 68%68% 79%59%10040040%0300år200 950601 06123174% 07123168%081231 09123168%10123179%59%10040%0år950601 061231 071231 081231 091231 101231Totala pensionsförpliktelserTotala pensionsförpliktelserBorgensåtagandePensionskapitalPensionskapitalKommunen är vid årsskiftet i borgen för 580 (590) mkr.Huvuddelen, 86 (85) % av åtagandet, avser kommunensegna bolag Vellinge Koncern AB, Vellingebostäder AB ochVellinge Exploaterings AB.Någon större risk avseende borgensåtagandena tillbolagen föreligger för närvarande inte, eftersom de har engod finansiell ställning. Ingen ny borgen har beslutatsunder året.KänslighetsanalysI tabellen nedan redovisas hur olika förändringar underett år kan påverka kommunens finansiella situation (mkr).Kostnad/IntäktHändelseförändring 2010Löner med 1% 4,7Entreprenader med 1% 6,1Finansiella intäkter med 1% 4,6Räntekostnader med 1% 3,7Bruttokostnader med 1% 14,0Utdebitering med 1 kr 69,5Sammanfattning utifrånfinansiell analysVellinge kommuns finansiella ställning och utvecklingkan beskrivas och sammanfattas i fyra aspekter Resultat– Kapacitet – Risk – Kontroll.RESULTAT• Årets resultat. Enligt finansiellt mål skall årets resultatuppgå till 3 % av skatteintäkterna netto sett över tiden (5år). Detta mål uppnås.• Nettokostnadsandelen. Enligt finansiellt mål fårnettokostnaderna sett över tiden (5 år) maximalt öka likamycket som skatteintäkterna”. Detta mål uppnås ej.• Självfinansieringsgraden av investeringar minskarunder året från 64 till 33 %.KAPACITET• Soliditeten minskar från 64 till 58 % (inkl full skuldföringav kommunens pensionsåtagande minskar soliditeten från34 till 32 %). Exklusive avsättning för medfinansiering avTrelleborgsbanan är soliditeten 62 (34) %.• Skuldsättningsgraden, som är spegelbilden av soliditeten,ökar från 36 till 42 %.• Kommunalskatten är lägst både i länet och riket.RISK• Finansiella nettotillgångar, består huvudsakligenav kommunens pensionsmedel. Marknadsvärdet överstigervid årsskiftet det bokförda med 36 mkr.• Totala pensionsåtagandet täcks till 79 % av befintligtpensionsmedelskapital. En ökning från 68 % 2009.• Borgensåtagandet avser till största delen kommunensegna bolag.KONTROLL• Budgetföljsamheten är stor.• Prognossäkerheten är hög.56 EKONOMISK ANALYS Ekonomisk analys