à rsredovisning 2010 (PDF-fil, 7,6 MB) - Vellinge kommun

VELLINGE KOMMUNS ÅRSREDOVISNING 2010som genomförts under 2010 redovisats under Kommunstyrelsen.Pensioner redovisar överskott med 6,2 mkr främst p g alägre avsättningar till pensioner och lägre kostnader förförsäkringspremier än budgeterat.Sänkta arbetsgivaravgifter har förbättrat resultatet med ca4,7 mkr. Arbetsgivaravgifterna budgeterades till 40,45 %av lönekostnaderna. Under året har dessa sänkts ochdefinitiv arbetsgivaravgift för 2010 blev 39,08 %. Verksamheternahar debiterats i enlighet med budget varföröverskott har uppstått.Skatter och utjämningssystemSkatteintäkterna, netto uppgår totalt till 1 280 (1 199) mkroch ökar mellan 2009 och 2010 med 81 mkr eller 6,7 %.I skatteintäkterna ingår slutavräkning på kommunalskattför 2009 med 1 mkr, prognos för 2010 med 15 mkr samttillfälligt konjunkturstöd 2010 med 32 mkr. Exklusive dettillfälliga konjunkturstödet ökar skatteintäkterna med4,0 %.Av diagrammet nedan framgår hur utjämningssystemetutvecklats under perioden 2006–2010.SKATTEUTJÄMNING 2006–2010Balansräkningsenheterna redovisar netto 17,3 mkr lägreresultat än budgeterat. Under-/överskott redovisas medmkrFastighet -17,8Mark och exploatering -1,1Vatten och avlopp -0,8Avfall +2,4Anledningen till att Balansräkningsenhet Fastighetredovisar ett underskott på 17,8 mkr är en rad oplaneradehändelser, såsom översvämning, en kall snörikvinter ochonormalt mycket reparationer. Dessa svarar för ca 7 mkrav underskottet. Resterande del, ca 10 mkr, hänför sig tillden sista etappen av energisparprojektet och gjordaförbättringar i Skanör och Falsterbo.500-50 -43 -42-49-100-150InkomstutjämningKostnadsutjämning-1 -1Regleringsavgifts/bidr.Kostnaderna till skatteutjämningen minskar underperioden med 57 mkr.9-27LSS-utjämning-61KommunalFastighetsavgift48-112 -55Netto20062007200820092010Balansräkningsenhet Mark och exploaterings underskottpå 1,1 mkr beror bl a på att budgeterad fastighetsförsäljningej har genomförts.Balansräkningsenhet Vatten och avlopp redovisar ettnollresultat i sin resultaträkning (+ 0,8 mkr mot budget).Årets egentliga resultat är dock på 1,8 mkr. Det ansesenligt nu gällande redovisningsprinciper vara ett överuttagav VA-avgifter och har därför förts till balansräkningensom en avsättning till VA-kollektivet.Balansräkningsenhet Avfalls överskott på 2,4 mkr berorbl a på att kostnaderna för renhållningsentreprenadenligger på en fortsatt låg nivå.Införandet av den kommunala fastighetsavgiften 2008 stårför 48 mkr av minskningen och avgifterna till kostnadsutjämningenför 41 mkr. Anledningen till det sistnämndaär att åldersstrukturen i Vellinge närmat sig den genomsnittligaåldersstrukturen i riket. Under 2010 har statendessutom tillfört Vellinge 301 kr/invånare eller ca 10 mkri regleringsbidrag.En konsekvens av den genomförda LSS-utjämningen är attkostnaderna under perioden ökat med 34 mkr. Ävenkostnaderna för inkomstutjämningen har ökat.Skattesatsen för Vellinge kommun är 18,50 kr/skkr 2010.Utdebiteringen har varit oförändrad sedan 2006. Dentotala kommunala skattesatsen (inkl regionen men exklkyrkan) uppgår till 28,89 kr/skkr. Vellinge har 2010 denlägsta totala kommunalskatten i riket.EKONOMISK ANALYS53