noter - Novo Nordisk

NOTER
NOTE 18
FREMMED VALUTA I KONCERNBALANCEN
Afdækning af aktiver og passiver i fremmed valuta
Mio. Aktiver Gæld Aktiver Indgåede Nettoaktiver Nettoaktiver Valutakurs pr.
i kr. i kr. efter fradrag finansielle med trans- med trans- 30. juni 2000
af gæld instrumenter aktionsrisiko aktionsrisiko (for 100
i kr. i kr. i kr. i valuta enheder)
USD 616 342 274 (274) – – 778,95
JPY 85 (12) 97 (97) – – 7,38
EUR 179 26 153 – 153 (21) 746,08
GBP 32 3 29 (29) – – 1.177,34
CHF 305 507 (202) – (202) (42) 478,96
Andre 135 2 133 (23) 110 – –
1.352 868 484 (423) 61
Transaktionsrisiko er mulighed/risiko for gevinst/tab på transaktioner, der på balancedagen er uafsluttede, som følge af efterfølgende ændringer i valutakurs.
Gevinst/tab vil blive medtaget i resultatopgørelsen.
Afdækning af investeringer i udenlandske dattervirksomheder
Mio. Nettoinvestering Indgåede Nettoaktiver Nettoaktiver Valutakurs pr.
i udenlandske valutaswaps med om- med om- 30. juni 2000
dattervirksomheder i kr. regningsrisiko regningsrisiko (for 100
i kr i kr. i valuta enheder)
USD 895 (312) 583 75 778,95
JPY 114 – 114 1.545 7,38
EUR 34 – 34 5 746,08
GBP 2 – 2 – 1.177,34
CHF 1.049 (718) 331 69 478,96
CNY 719 – 719 761 94,50
Andre 265 – 265 – –
3.078 (1.030) 2.048
Omregningsrisiko er mulighed/risiko for gevinst/tab i forbindelse med omregning af nettoaktiver i dattervirksomheder som følge af
efterfølgende ændringer i valutakurs. Gevinst/tab vil blive medtaget direkte i ‘Øvrig totalindkomst’ under egenkapitalen.
BILAG A2 • KONCERNREGNSKAB FOR NOVOZYMES A/S 47