noter - Novo Nordisk

A1. HOVEDDELEN AF NOVOZYMES A/S PROSPEKTET
Forelæggelse af oplysninger
samt forbehold vedrørende udsagn
om fremtiden
Som anvendt i dette Prospekt henviser udtrykkene “Novozymes”
og “Selskabet”, medmindre andet fremgår af sammenhængen,
til Novozymes A/S og datterselskaber. Ved såvel “Novo Nordisk”
som “Sælgende Aktionær” forstås Novo Nordisk A/S før eller
efter Spaltningen, afhængigt af sammenhængen.
Oplysningerne i dette Prospekt vedrørende Novozymes forudsætter,
at Spaltningen godkendes af Novo Nordisks aktionærer
på en ekstraordinær generalforsamling den 13. november 2000.
Under forudsætning af at Spaltningen godkendes, vil denne have
tilbagevirkende kraft pr. 1. januar 2000.
Medmindre andet er anført, er procentangivelser vedrørende
aktieandele beregnet på grundlag af Selskabets eller Novo
Nordisks samlede registrerede aktiekapital inkl. egne aktier.
Procentangivelser vedrørende stemmerettigheder er dog uden
egne aktier, da der ikke kan udøves stemmeret på grundlag af
disse. Endvidere, medmindre andet er anført, er procentangivelser
vedrørende aktieandele i Novo Nordisk og Novozymes beregnet
på grundlag af aktiebeholdninger i Novo Nordisk pr. 18.
september 2000. I øvrigt er udsagn i dette Prospekt afgivet under
forudsætning af, at overtildelingsretten ikke udnyttes, medmindre
andet er anført.
Dette Prospekt indeholder en række udsagn om fremtiden.
Især har visse udsagn under “Risikofaktorer”, “Ledelsens gennemgang
og analyse af resultatopgørelse og balance” (herunder
under “Forventninger” og “Seneste udvikling”) samt “Forretningsbeskrivelse”
en fremadrettet karakter. Det gælder bl.a. udsagn
vedrørende ledelsens målsætninger og fremtidige virksomhedsstrategi,
markedspositionen og markedsudviklingen samt
virkningerne af lovgivning og regulering. Disse udsagn om fremtiden
er generelt baseret på Selskabets forventninger og er forbundet
med en række risici og usikkerhedsfaktorer, hvoraf nogle
ligger uden for Selskabets kontrol. Af forskellige årsager vil de
faktiske resultater kunne afvige væsentligt fra de resultater, der er
forudset i disse udsagn, bl.a. som følge af en uforudset udvikling
i valutakurser og på værdipapirmarkeder, prisfald på Selskabets
produkter på dets hovedmarkeder, tab af betydningsfulde kunder
eller lavere salg til disse, en negativ udvikling på udviklingsmarkeder,
miljøbestemmelser, lancering af konkurrerende produkter
inden for Selskabets kerneområder samt andre faktorer
som beskrevet i dette Prospekt under “Risikofaktorer” og andre
steder. Som følge af disse risici og usikkerheder kan det ikke
garanteres, at begivenheder forudset i udsagn om fremtiden rent
faktisk vil finde sted.
Alle henvisninger i dette Prospekt til “Danmark” er til Kongeriget
Danmark, og alle henvisninger til “danske kroner”, ”DKK”
og “kr.” er til Danmarks lovlige betalingsmiddel. Alle henvisninger
til ”USA” er til Nordamerikas forenede Stater, og alle henvisninger
til “US dollars”, ”USD” og “$” er til USA’s lovlige betalingsmiddel.
Alle henvisninger til “euro” og til “C=” er til valutaen i de
medlemsstater af den Europæiske Union, som deltager i tredje
fase af den Europæiske Monetære Union (“ØMU”). Alle henvisninger
til “Storbritannien” er til Det forenede Kongerige (U.K.),
og alle henvisninger til ”£” og ”GBP” er til Storbritanniens lovlige
betalingsmiddel. Selskabet udarbejder sit årsregnskab i danske
kroner. Til orientering for læseren af Prospektet er visse danske
kronebeløb omregnet til US dollars til en kurs af DKK 7,7895/
$ 1,00 samt til euro til en kurs af DKK 7,4608/C= 1,00, der er
Danmarks Nationalbanks centralkurser pr. 30. juni 2000. Disse
omregninger må ikke fortolkes som erklæringer om, at de danske
kronebeløb faktisk repræsenterer eller repræsenterede sådanne
beløb i US dollars eller euro, eller at de kan omveksles eller
kunne være blevet omvekslet til US dollars eller euro til de
anførte kurser. Den 29. september 2000 var Danmarks Nationalbanks
officielle kurser DKK 8,4653/$ 1,00, DKK 7,4562/C= 1,00.
For nærmere oplysninger om kursforholdet mellem danske kroner
og US dollars for de sidste fire år og mellem danske kroner og
euroen siden 1. januar 1999 henvises til “Valutakurser”.
Medmindre andet fremgår, er alle henvisninger til ”Regnskaber(ne)”
i dette Prospekt til Selskabets reviderede regnskaber,
herunder noterne dertil, for årene 1997, 1998 og 1999 samt de
ikke-reviderede regnskaber for første halvår 1999 og 2000, som
er indeholdt i dette Prospekt. Regnskaberne i dette Prospekt er
udledt af Novo Nordisks koncernregnskaber. Regnskaberne omfatter
ikke bestyrelsens beretning og regnskabskommentarerne,
eftersom Selskabet ikke blev drevet som en separat juridisk enhed
i de perioder, Regnskaberne omfatter. Selskabets regnskabsår
slutter den 31. december hvert år. Regnskaberne er aflagt i overensstemmelse
med almindeligt anerkendt dansk regnskabspraksis.
Dansk regnskabspraksis afviger på visse væsentlige punkter
fra almindeligt anerkendt amerikansk regnskabspraksis (“US
GAAP”). Nogle af disse forskelle omtales i relation til Selskabet
under note 22 til regnskabet.
Visse økonomiske og statistiske oplysninger i dette Prospekt er
afrundet. Som følge heraf er det muligt, at summen af nogle af
de viste tal ikke er i overensstemmelse med den anførte total,
ligesom det ikke er sikkert, at de anførte procentsatser er et
nøjagtigt udtryk for de absolutte tal. Tal vist i parentes i dette
Prospekt er negative tal.
BILAG A1 • HOVEDDELEN AF NOVOZYMES A/S PROSPEKTET 3