noter - Novo Nordisk

NOTER
NOTE 20
FREMMED VALUTA I KONCERNBALANCEN
Afdækning af aktiver og passiver i fremmed valuta
Mio. Aktiver Gæld Aktiver Indgåede Netto aktiver Netto aktiver Valutakurs pr.
i kr. i kr. efter fradrag finansielle med trans- med trans- 30. juni 2000
af gæld instrumenter aktionsrisiko aktionsrisiko (for 100
i kr. i kr. i kr. i valuta enheder)
USD 1.997 1.450 547 (547) – – 778,95
JPY 592 330 262 (262) – – 7,38
EUR 1.454 527 927 (298) 629 84 746,08
GBP 171 (79) 250 (250) – – 1.177,34
CAD 111 – 111 (111) – – 525,67
Andre 645 (108) 753 – 753 – –
4.970 2.120 2.850 (1.468) 1.382 – –
Transaktionsrisiko er mulighed/risiko for gevinst/tab på transaktioner, der på balancedagen er uafsluttede, som følge af efterfølgende ændringer i valutakurs.
Gevinst/tab vil blive medtaget i resultatopgørelsen.
Afdækning af investeringer i udenlandske dattervirksomheder
Mio. Nettoinvestering Indgåede Netto aktiver Netto aktiver Valutakurs pr.
i udenlandske valutaswaps med om- med om- 30. juni 2000
dattervirksomheder i kr. regningsrisiko regningsrisiko (for 100
i kr. i kr. i valuta enheder)
USD 890 – 890 114 778,95
JPY 1.111 (775) 336 4.553 7,38
EUR 467 (302) 165 22 746,08
GBP 106 – 106 9 1.177,34
CAD 52 – 52 10 525,67
Andre 457 – 457 –
3.083 (1.077) 2.006 –
Omregningsrisiko er mulighed for gevinst/tab i forbindelse med omregning af nettoaktiver i dattervirksomheder somfølge af senere valutakursændringer.
Gevinst/tab vil blive medtaget direkte i ‘Øvrig totalindkomst’ under egenkapitalen.
76 BILAG B • KONCERNREGNSKAB FOR NOVO NORDISK A/S