noter - Novo Nordisk

Recommendations

Info

D. BESTYRELSESREDEGØRELSE BESTYRELSESREDEGØRELSE Nærværende redegørelse er udarbejdet i henhold til aktieselskabslovens § 134 b, stk. 1, jf. § 136, stk. 2, af bestyrelsen for Novo Nordisk A/S, Novo Allé, 2880 Bagsværd, CVR-nr. 24 25 67 90, i tilknytning til den af bestyrelsen den 14. juni 2000 oprettede og underskrevne spaltningsplan. Som det fremgår af bestyrelsens spaltningsplan, er det besluttet at spalte Novo Nordisk A/S i to selskaber – et nyt selskab, Novozymes A/S, der stiftes i konsekvens af spaltningen ved indskud af de aktiver, passiver, rettigheder og forpligtelser, der knytter sig til Novo Nordisk A/S’ enzymforretning, herunder medarbejdere tilknyttet enzymforretningen og det fortsættende selskab, Novo Nordisk A/S, hvori Novo Nordisk A/S’ øvrige aktiver, passiver, rettigheder og forpligtelser forbliver som angivet i spaltningsplanen. Spaltningen sker med virkning pr. 1. januar 2000. Som Bilag 1 (vedlagt som bilag E) er vedhæftet fælles regnskabsopstilling, der viser samtlige aktiver og passiver i hvert selskab efter spaltningen, samt de reguleringer, som spaltningen forventes at medføre samt udkast til åbningsbalancer for det fortsættende selskab, Novo Nordisk A/S og det nye selskab, Novozymes A/S. Som Bilag 2 (vedlagt som bilag F) er vedhæftet vurderingsmændenes udtalelse om spaltningsplanen, jf. aktieselskabslovens § 134 c, stk. 1. Som Bilag 3 (vedlagt som bilag G) er vedhæftet vurderingsmændenes udtalelse om kreditorernes stilling, jf. aktieselskabslovens § 134 c, stk. 4. Baggrunden for spaltningen Beslutningen om at spalte Novo Nordisk A/S til to selvstændige selskaber er begrundet i ønsket om at forbedre forretningsgrundlaget for hele Novo Nordisk koncernen. Ved spaltningen opnås en række forhold, herunder: – at den operationelle frihed for de enkelte selskaber i Novo Nordisk koncernen vil blive større, idet de enkelte selskaber bedre vil kunne træffe og gennemføre målrettede beslutninger uden at blive begrænset af andre forretningsområders forretningsmæssige udvikling, ligesom de enkelte selskabers muligheder for at positionere sig inden for deres egne markeder, og for at indgå samarbejde med eksterne parter, vil blive forøget. – at der vil være større gennemsigtighed og fleksibilitet for aktionærerne og dermed øget værdi og interesse for det enkelte selskab, fordi selskabernes værdi vil kunne vurderes uafhængigt af hinanden. – at medarbejderne vil komme tættere på deres forretning. Dette vil forøge deres motivation og arbejdsglæde ikke mindst for de mange medarbejdere, som samtidig via options- og aktiebesiddelse er medejere af deres virksomhed. Det er bestyrelsens opfattelse, at de nævnte forhold vil forbedre begge forretningsenheders fremtidige indtjeningsmuligheder samt øge den samlede værdi af aktierne i Novo Nordisk koncernens selskaber til glæde for aktionærer og medarbejdere. Vederlaget til aktionærerne Som det fremgår af spaltningsplanen, vil aktionærerne i Novo Nordisk A/S i konsekvens af spaltningen blive tildelt aktier i Novozymes A/S i samme forhold og antal, som de ejer aktier i Novo Nordisk A/S på det tidspunkt efter generalforsamlingsvedtagelsen af spaltningen, hvor der udstedes aktier i Novozymes A/S. Aktionærerne i Novo Nordisk A/S bevarer deres aktier i Novo Nordisk A/S. Ved spaltningen bevarer Novo Nordisk A/S sin aktiekapital stor nom. 754.388.320 kr. fordelt på en A-aktiekapital stor nom. 107.487.200 kr. og en B-aktiekapital stor nom. 646.901.120 kr. Spaltningen resulterer i en aktiekapital i Novozymes A/S stor nom. 754.388.320 kr., fordelt på en A-aktiekapital stor nom. 107.487.200 kr. og en B-aktiekapital stor nom. 646.901.120 kr. 88 BILAG D • BESTYRELSESREDEGØRELSE
I henhold til Novo Nordisk A/S’ gældende vedtægter er Novo Nordisk A/S’ aktiekapital fordelt på aktier à nom. 1 kr. eller multipla heraf. A-aktionærer i Novo Nordisk A/S vil for hver A-aktie à nom. 1 kr. modtage en A-aktie i Novozymes A/S à nom. 1 kr. B-aktionærer i Novo Nordisk A/S vil for hver B-aktie à nom. 1 kr. modtage en B-aktie i Novozymes A/S à nom. 1 kr. Et aktiebeløb på nom. 10 kr. i Novo Nordisk A/S inden for aktieklasse B giver således ved spaltningen ret til et aktiebeløb på nom. 10 kr. inden for aktieklasse B i Novozymes A/S. For så vidt angår American Depository Shares (ADS’er) vil der for to ADS’er blive tildelt et aktiebeløb på nom. 10 kr. i Novozymes A/S, idet det bemærkes, at Novozymes A/S’ B-aktier udelukkende vil blive noteret på Københavns Fondsbørs. Der har ikke været særlige vanskeligheder forbundet med fastsættelsen af vederlaget til aktionærerne. Tidsplan Spaltningen skal vedtages på en ekstraordinær generalforsamling i Novo Nordisk A/S, der finder sted senere på året. Bilag Bilag 1 (vedlagt som bilag E): Fælles regnskabsopstilling samt udkast til åbningsbalancer pr. 1. januar 2000 for Novo Nordisk A/S (det fortsættende selskab) og Novozymes A/S (det nye selskab). Bilag 2 (vedlagt som bilag F): Vurderingsmændenes udtalelse om spaltningsplanen, jf. aktieselskabslovens § 134 c, stk. 1. Bilag 3 (vedlagt som bilag G): Vurderingsmændenes udtalelse om kreditorernes stilling, jf. aktieselskabslovens § 134 c, stk. 4. Gladsaxe, den 14. juni 2000 I bestyrelsen for Novo Nordisk A/S: Palle Marcus Gert Almind Tove Funder-Nielsen Ulf J. Johansson Ulla Morin Morten Munk Jaromir Ruzicka Stig Strøbæk Hans Werdelin Mads Øvlisen BILAG D • BESTYRELSESREDEGØRELSE 89
Page 1 and 2:
BILAG
Page 3 and 4:
INDHOLD A1 Hoveddelen af Novozymes
Page 5 and 6:
A1. HOVEDDELEN AF NOVOZYMES A/S PRO
Page 7 and 8:
ninger i form af fast og flydende a
Page 9 and 10:
have været, hvis Novozymes havde v
Page 11 and 12:
Væsentlige hoved- og nøgletal De
Page 13 and 14:
vil være beskeden, findes der pote
Page 15 and 16:
Første halvår 2000 sammenlignet m
Page 17 and 18:
Andre driftsudgifter Salgs-, distri
Page 19 and 20:
VALUTATERMINSKONTRAKTER Solgt belø
Page 21 and 22:
• Nordamerika (USA og Canada): Re
Page 23 and 24:
Novozymes er af den opfattelse, at
Page 25 and 26:
været baseret på en påstået kr
Page 27 and 28:
Novo. Novo ejes 100% af Fonden og e
Page 29 and 30:
BILAG A1 • HOVEDDELEN AF NOVOZYME
Page 31 and 32:
ANVENDT REGNSKABSPRAKSIS Konsolider
Page 33 and 34:
Varebeholdninger Råvarer og hjælp
Page 35 and 36:
REVISIONSPÅTEGNING OG REVISORS ERK
Page 37 and 38:
RESULTATOPGØRELSE 1997 1998 1999 1
Page 39 and 40: BALANCE PASSIVER 31. dec. 1997 31.
Page 41 and 42: NOTER - PENGESTRØMME OG FINANSIELL
Page 43 and 44: NOTER 1997 1998 1999 1. halvår 199
Page 45 and 46: NOTER NOTE 9 Mio. kr. Mio. kr. Mio.
Page 49 and 50: NOTER NOTE 18 FREMMED VALUTA I KONC
Page 51 and 52: NOTER 1997 1998 1999 30. juni 2000
Page 55 and 56: NOVOZYMES KONCERNENS HOVEDTAL 1997
Page 58 and 59: B. SEGMENT-KONCERNREGNSKABER FOR NO
Page 60 and 61: medtages under anden gæld. Udgifte
Page 62 and 63: LEDELSENS PÅTEGNING LEDELSENS PÅT
Page 64 and 65: Konklusion Det er vor opfattelse, a
Page 66 and 67: BALANCE AKTIVER 31. dec. 1997 31. d
Page 68 and 69: PENGESTRØMSOPGØRELSE OG FINANSIEL
Page 74 and 75: NOTER NOTE 12 Mio. kr. Mio. kr. Mio
Page 78 and 79: NOTER NOTE 20 FREMMED VALUTA I KONC
Page 80 and 81: NOTER 1997 1998 1999 30. juni 2000
Page 82 and 83: NOTER NOTE 24 AMERIKANSKE REGNSKABS
Page 84 and 85: NOVO NORDISK KONCERNENS HOVEDTAL 19
Page 86 and 87: DATTERVIRKSOMHEDER AF NOVO NORDISK
Page 88 and 89: C. SPALTNINGSPLAN Bestyrelsen for N
Page 92 and 93: E. FÆLLES REGNSKABSOPSTILLING OG U
Page 94 and 95: ANVENDT REGNSKABSPRAKSIS Generelt D
Page 96 and 97: LEDELSENS PÅTEGNING LEDELSENS PÅT
Page 98 and 99: NOVO NORDISK A/S FÆLLES REGNSKABSO
Page 100 and 101: NOVO NORDISK A/S REGULERINGER I DEN
Page 102 and 103: NOVOZYMES A/S UDKAST TIL ÅBNINGSBA
Page 104 and 105: NOVOZYMES A/S NOTER TIL UDKAST TIL
Page 106 and 107: DATTERVIRKSOMHEDER AF NOVOZYMES A/S
Page 108 and 109: NOVO NORDISK A/S UDKAST TIL ÅBNING
Page 110 and 111: NOVO NORDISK A/S NOTER TIL UDKAST T
Page 112 and 113: DATTERVIRKSOMHEDER AF NOVO NORDISK
Page 114 and 115: F. VURDERINGSMÆNDENES UDTALELSE OM
Page 116 and 117: G. VURDERINGSMÆNDENES UDTALELSE OM
Page 118 and 119: H. VURDERINGSBERETNING VURDERINGSBE
Page 120 and 121: I. VEDTÆGTER FOR NOVOZYMES A/S VED
Page 122 and 123: § 9. a) Generalforsamlingen ledes
Page 124 and 125: 4. Når B-aktionærerne har fået 5
Page 126 and 127: J. VEDTÆGTER FOR NOVO NORDISK A/S
Page 128 and 129: Generalforsamling § 8. a) Generalf
Page 130: § 17. Selskabet forpligtes ved und
show all

noter - Novo Nordisk

Create successful ePaper yourself

Delete template?

Save as template?