Vejledning om lov om forebyggende ... - RegnskabsMail

Investeringsforvaltningsselskaber (nr. 4)
8. Investeringsforvaltningsselskaber er virksomheder, der udøver aktiviteter som nævnt nedenfor (se under pkt. 18, der
indeholder en nærmere beskrivelse af de nedennævnte typer af foreninger).
1) Administration af investeringsforeninger, der er godkendt efter lov om investeringsforeninger m.v.
2) Administration af specialforeninger, der er godkendt efter lov om investeringsforeninger m.v.
3) Administration af professionelle foreninger, der er registreret i henhold til lov om investeringsforeninger m.v.
4) Administration af fåmandsforeninger, der er godkendt i henhold til lov om investeringsforeninger m.v.
5) Administration af hedgeforeninger, der er godkendt efter lov om investeringsforeninger m.v.
6) Administration af andre kollektive investeringsordninger, der er omfattet af lov om investeringsforeninger m.v.
Sådanne virksomheder skal have tilladelse som investeringsforvaltningsselskaber i henhold til lov om finansiel virksomhed.
Livsforsikringsselskaber og tværgående pensionskasser (nr. 5)
9. Livsforsikringsselskaber kan tegne forsikringer inden for skadesforsikringsklasserne 1 og 2, dvs. syge- og ulykkesforsikringer.
Det er dog alene livsforsikringer, der er omfattet af loven.
Tværgående pensionskasser er foreninger eller sammenslutninger, 1) hvis medlemmer enten er uddannet inden for bestemte
uddannelsesområder eller er ansat i virksomheder af en bestemt art, og som har til formål som led i ansættelsesvilkårene eller
som led i en anden tilknytning til en virksomhed at sikre pension efter ensartede regler for alle medlemmerne, eller 2) hvis
medlemmer er selvstændige erhvervsdrivende inden for samme branche, og som har til formål at sikre pension efter ensartede
regler for alle medlemmer. Sådanne virksomheder skal have tilladelse efter lov om finansiel virksomhed.
Sparevirksomheder (nr. 6)
10. Sparevirksomheder udøver virksomhed, som består i erhvervsmæssigt eller som et væsentligt led i deres drift at modtage
indlån eller andre midler, der skal tilbagebetales fra offentligheden, og som anbringer de således modtagne midler på anden
måde end ved indsættelse i et pengeinstitut. Sådanne virksomheder skal have tilladelse som sparevirksomhed i henhold til lov
om finansiel virksomhed, hvis virksomheden ikke har tilladelse som pengeinstitut, realkreditinstitut eller
investeringsforvaltningsselskab eller er oprettet i henhold til særlig lov, eller hvis oprettelse ikke er godkendt i henhold til særlig
lov.
Udbydere af elektroniske penge og udstedere af elektroniske penge (nr. 7)
Udstedere af elektroniske penge
11. Ved elektroniske penge forstås en elektronisk eller magnetisk lagret pengeværdi, der
(i) repræsenterer et krav på udstederen,
(ii) udstedes ved modtagelse af betaling af midler med henblik på at gennemføre betalingstransaktioner, og
(iii) accepteres som betalingsmiddel af andre end udstederen af elektroniske penge.
Alle udstedere af elektroniske penge skal have tilladelse i henhold til lov om betalingstjenester og elektroniske penge.
Udstedere af elektroniske penge er undtaget fra kravene om legitimation m.v., såfremt visse bagatelgrænser er overholdt. Se
vejledningens punkt 11.2.1.
Udbydere af betalingstjenester
12. Der er tale om følgende 7 typer af tjenester, jf. bilag 1 til lov om betalingstjenester:
1) Tjenester, der muliggør, at kontantbeløb placeres på en betalingskonto, og alle transaktioner, der er nødvendige for drift
af en betalingskonto.
2) Tjenester, der muliggør kontanthævninger fra en betalingskonto, og alle transaktioner, der er nødvendige for drift af en
betalingskonto.
3) Gennemførelse af betalingstransaktioner, herunder overførsel af midler til en betalingskonto hos brugerens udbyder eller
hos en anden udbyder:
a) Gennemførelse af direkte debiteringer, herunder direkte engangsdebiteringer,
b) gennemførelse af betalingstransaktioner via et betalingskort el.lign. ,
c) gennemførelse af kredittransaktioner, herunder stående ordrer.
4) Gennemførelse af betalingstransaktioner, når midlerne er dækket af en betalingstjenestebrugers kreditfacilitet: