Vejledning om lov om forebyggende ... - RegnskabsMail

11.3.6 EU-myndigheder og institutioner (bekendtgørelsen § 1, stk. 1)
45. Virksomheden kan undlade at indhente legitimation, når kunden er en sådan myndighed, hvis følgende betingelser er
opfyldt:
1) Kunden udøver offentlige funktioner i overensstemmelse med traktaten om Den Europæiske Union, traktaten om
oprettelse af Det Europæiske Fællesskab eller den afledte fællesskabsret.
2) Kundens identitet er offentligt tilgængelig, gennemsigtig og kan fastslås med sikkerhed.
3) Kundens aktiviteter og regnskabspraksis er gennemsigtige.
4) Kunden er ansvarlig over for en myndighed eller er underlagt passende kontrolprocedurer, som sikrer kontrol med
kundens aktiviteter.
46. Hjemmesiden ”Internetportalen til EU” indeholder links til alle EU-myndigheder og institutioner: http://europa.eu/index_da.
htm.
47. Betingelse nr. 4 kan anses for oplyst, når betingelserne 1-3 med sikkerhed er opfyldt, hvorfor denne betingelse i realiteten
ikke har nogen selvstændig betydning.
48. Bestemmelsen supplerer hvidvaskloven, som undtager danske offentlige myndigheder.
49. Der skal i alle tilfælde indhentes tilstrækkelig information til at fastslå, at kunden er omfattet af en af de nævnte
beskrivelser.
Kapitel 12
Oplysninger fra tredjemand og outsourcing
12.1 Indledning
1. Hvidvasklovens § 17 giver mulighed for, at virksomheden under visse betingelser kan lægge oplysninger til grund, der stilles
til rådighed af tredjemand, med henblik på opfyldelse af hvidvask-lovens § 12, stk. 1-4, § 15 og § 19, stk. 1, 2 og 4.
2. Hvidvasklovens § 18 omhandler muligheden for outsourcing af aktiviteter eller funktioner, der har til formål at opfylde
hvidvaskloven, forudsat at visse betingelser er opfyldt.
3. Reglerne om oplysninger fra tredjemand og om outsourcing indeholder ingen lempelser i relation til de foranstaltninger, der
skal iværksættes i henhold til hvidvaskloven. Derimod beskriver reglerne, i hvilket omfang virksomheden og under hvilke
betingelser virksomheden kan forlade sig på bidrag eller indsats fra andre virksomheder ved opfyldelse af kravene.
12.2 Ansvaret
4. Uanset om virksomheden gør brug af bestemmelserne i §§ 17-18 om henholdsvis oplysninger fra tredjemand eller
mulighederne for outsourcing, er det virksomheden selv, der fortsat har ansvaret for opfyldelse af hvidvaskloven.
12.3 Oplysninger fra tredjemand
5. Virksomheden kan undlade at indhente identitets- og legitimationsoplysninger samt oplysninger om formål med
forretningsforbindelsen og det tilsigtede omfang heraf, jf. hvidvasklovens § 12, stk. 1-4 og § 19, stk. 1-2 og 4, samt oplysninger
om personer der handler på en andens vegne, jf. hvidvasklovens § 15, hvis disse oplysninger stilles til rådighed af en af
følgende virksomheder (tredjemand) med hjemsted inden for Den Europæiske Union, i et land, som Unionen har indgået aftale
med på det finansielle område, eller i et tredjeland, som har indført krav, der svarer til EU's 3. hvidvask-direktiv:
1) Pengeinstitutter.
2) Realkreditinstitutter.
3) Fondsmæglerselskaber.
4) Investeringsforvaltningsselskaber.
5) Forsikringsselskaber og tværgående pensionskasser.
6) Forsikringsmæglere.
7) Advokater.