Vejledning om lov om forebyggende ... - RegnskabsMail

1) Statschefer, regeringschefer, ministre og viceministre eller assisterende ministre.
2) Parlamentsmedlemmer.
3) Højesteretsdommere, medlemmer af forfatningsdomstole og af andre højtstående retsinstanser, hvis beslutninger kun er
genstand for yderligere prøvelse under ekstraordinære omstændigheder.
4) Medlemmer af revisionsretter og af bestyrelser for centralbanker.
5) Ambassadører, chargés d'affaires og højtstående officerer i de væbnede styrker.
6) Medlemmer af statsejede virksomheders administrative, ledende eller kontrollerende organer.
Ved umiddelbare familiemedlemmer forstås2) :
1) Ægtefæller.
2) Registrerede partner.
3) De politisk udsatte personers børn.
4) De politisk udsatte personers forældre.
Ved nære samarbejdspartnere forstås:
1) Personer, der har ejendomsret til retlige enheder og retlige arrangementer eller som på anden måde har nære
forretningsforbindelser med en af de primære personer nævnt i første punkt.
2) Personer, der har ejendomsret til en retlig enhed eller et retligt arrangement, som er oprettet til fordel for en af de
primære personer nævnt i første punkt.
De nævnte personer omfatter ikke embedsmænd på mellemniveau eller lavere niveau.
Såfremt en af de i stk. 2 nævnte personer ikke har haft et højerestående erhverv i mindst et år, betragtes denne ikke længere
som en politisk udsat person.
Krav om særlige procedurer
85. Virksomheden skal
1) have tilstrækkelige procedurer til at afgøre, om kunden er en politisk udsat person bosiddende i et andet land, og
2) indhente den øverste daglige ledelses godkendelse ved etablering af forretningsforbindelser med sådanne kunder. Ved
den daglige ledelse forstås virksomhedens ledelse eller chefen for den organisatoriske enhed af virksomheden, f.eks. en
division eller en filial.
86. Hvis kunden er bosiddende i udlandet, skal virksomheden bede kunden om at oplyse følgende:
– Nuværende stilling (”occupation”).
– Om kunden har eller har haft et højerestående offentligt hverv, eller om kunden er i familie med eller har et nært
samarbejde med en person, der har eller har haft et højerestående offentligt hverv.
Dette gælder dog ikke, hvis der foreligger andre oplysninger, som dokumenterer, at kunden ikke er en politisk udsat person.
87. Virksomhedens eventuelle oplysninger om kunden, f.eks. kendskab til, hvor kundens løn kommer fra, og det efterfølgende
transaktionsforløb, kan også medvirke til at afgøre, om der skal foretages yderligere undersøgelser af, om kunden er en politisk
udsat person.
88. Det kan ligeledes være relevant, at virksomheden rutinemæssigt søger efter kundens navn på internettet via en anerkendt
browser (søgemaskine).
89. Hvis virksomheden har mange kunder bosiddende i udlandet, kan det være relevant at abonnere på service fra
internationale informationsudbydere, der har specialiseret sig i at udarbejde og ajourføre lister over politisk udsatte personer.
Virksomheden skal da ud fra en risikovurdering afgøre, om dette er tilstrækkeligt.
90. Antallet af kunder bosiddende i udlandet samt karakteren af de lande, som kunderne er bosat i, kan øge sandsynligheden
for, at der blandt virksomhedernes kunder er politisk udsatte personer, som ikke er opført på de private udbyderes lister. Dette
kan ud fra en risikovurdering føre til, at virksomheden må samarbejde med lokale på stedet, f.eks. advokater, bankforbindelser
m.v., for at få afklaret, om der er tale om en politisk udsat person i det pågældende land.
91. Der stilles ikke krav om, at virksomheden skal gennemføre en skærpet legitimationsprocedure i de tilfælde, hvor
oprettelsen af kundeforholdet med den politisk udsatte person sker ved fysisk fremmøde. Er der tale en distancekunde, gælder
kravene herfor. Se vejledningens afsnit om distancekunder og særlige risikokunder (kapitel 10.4.3.2.2). Kunder, som i løbet af
kundeforholdet bliver politisk udsatte personer, skal ikke legitimeres yderligere, såfremt kunden ved oprettelsen af
kundeforholdet er behørigt legitimeret.