Vortrag - Kanton Bern

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- Kosten neuer Gehaltsaufstieg: rund 1.5 bis 1.6% der Lohnsumme (beide Personalkategorien):
CHF 52 Mio. (Stand 2011).
- Die Kosten für den individuellen Gehaltsaufstieg werden ab 1. Januar 2015 reduziert, da angenommen
wird, dass der Primatwechsel bei den Pensionskassen vom Leistungs- ins Beitragsprimat
erfolgt ist und demnach keine einmaligen Verdiensterhöhungsbeiträge mehr anfallen.
Rotationsgewinne:
- Lehrkräfte: rund CHF 16 bis 18 Mio.; Kantonspersonal: rund CHF 10 Mio.
Kosten für zukünftigen individuellen
Gehaltsaufstieg im jeweiligen Jahr
in Prozent des heutigen Personalaufwands
Rotationsgewinn
in Prozent des heutigen Personalaufwands
Fehlende Mittel nach Finanzierung des zukünftigen
indiv. Gehaltsaufstiegs durch Rotationsgewinne
in Prozent des heutigen Personalaufwands
Ordentlich budgetierte Mittel im jeweiligen
Jahr
in Prozent des heutigen Personalaufwands
Nach Finanzierung des zukünftigen indiv.
Gehaltsaufstiegs noch verfügbare Mittel
in Prozent des heutigen Personalaufwands
Leistungsprimat
Beitragsprimat
2014 2015 2016 2017 2018 2019 2020 2021 2022
2023 2024 2025
22.0 52.0 52.0 52.0 52.0 52.0 52.0 52.0 52.0 52.0 52.0 52.0
0.6% 1.5% 1.5% 1.5% 1.5% 1.5% 1.5% 1.5% 1.5% 1.5% 1.5% 1.5%
4.0 22.0 27.0 27.0 27.0 27.0 28.0 28.0 28.0 26.0 25.0 25.0
0.1% 0.6% 0.8% 0.8% 0.8% 0.8% 0.8% 0.8% 0.8% 0.8% 0.7% 0.7%
-18.0 -30.0 -25.0 -25.0 -25.0 -25.0 -24.0 -24.0 -24.0 -26.0 -27.0 -27.0
-0.5% -0.9% -0.7% -0.7% -0.7% -0.7% -0.7% -0.7% -0.7% -0.8% -0.8% -0.8%
18.0 35.0 35.0 35.0 35.0 35.0 35.0 35.0 35.0 35.0 35.0 35.0
0.5% 1.0% 1.0% 1.0% 1.0% 1.0% 1.0% 1.0% 1.0% 1.0% 1.0% 1.0%
0.0 5.0 10.0 10.0 10.0 10.0 11.0 11.0 11.0 9.0 8.0 8.0
0.0% 0.1% 0.3% 0.3% 0.3% 0.3% 0.3% 0.3% 0.3% 0.3% 0.2% 0.2%
Tabelle 5: Kosten individueller Gehaltsaufstieg in Mio. CHF für Lehrkräfte und Kantonsangestellte
Die Tabelle zeigt, dass der künftige individuelle Gehaltsaufstieg für die beiden Personalgruppen
mittels der Rotationsgewinne und einem Anteil der aktuell im Voranschlag/Aufgaben- und Finanzplan
2013/2014-2016 eingestellten Mittel von 1.5% finanziert werden kann. Ebenfalls ersichtlich ist,
dass nach der Finanzierung des individuellen Gehaltsaufstiegs noch Mittel verfügbar sind. Diese
können für den Ausgleich der Teuerung und/oder gegebenenfalls für die Überführung der Lehrkräfte
auf die Ziellohnkurve bzw. für die analogen Korrekturmassnahmen beim Kantonspersonal eingesetzt
werden.
Im Jahr 2010 betrug der Personalaufwand (Sachgruppe 30) rund CHF 3.40 Milliarden. Im Finanzplan
2015 ist nach der vollständigen Eliminierung des Korrekturfaktors ein Personalaufwand von
CHF 3.77 Mrd. (Sachgruppe 30) eingeplant. Die Umsetzung des künftigen individuellen Gehaltsaufstiegs
(ohne allfälligen Teuerungsausgleich) kostet jährlich CHF 52 Mio. (vgl. Tabelle 5).
Wie vorgängig erwähnt, kann ein grosser Teil der geplanten jährlichen Gehaltsaufstiege pro Jahr
durch Rotationsgewinne finanziert werden. Nach Abzug der Rotationsgewinne vom Personalaufwand
wird sich dieser durch den künftigen individuellen Gehaltsaufstieg bis im Jahre 2025 auf CHF
4.02 Mrd. erhöhen (Zunahme von CHF 250 Mio. im Vergleich zum Finanzplan 2015).
Auch unter der heutigen Gehaltsentwicklung (jeweils 1.0%) bis 2025 – wiederum unter Berücksichtigung
der Rotationsgewinne – würde der Personalaufwand auf CHF 3.85 Mrd. anwachsen (Zunahme
von CHF 80 Mio. im Vergleich zum Finanzplan 2015). Aufgrund der vorliegenden Neuregelung
resultieren somit im Jahr 2025 Mehrkosten von CHF 170 Mio. (CHF 250 Mio. abzüglich CHF
80 Mio.) resp. der Personalaufwand steigt um jeweils CHF 17 Mio. pro Jahr.
In diesem Zusammenhang muss jedoch erwähnt werden, dass auch ohne diese Revisionsvorlage
grundsätzlich mehr Mittel für den individuellen Gehaltsaufstieg eingesetzt werden müssten. Dies
deshalb, damit die dem heutigen Gehaltssystem ursprünglich zu Grunde gelegten Annahmen über