0emission - Daimler > Geschäftsbericht 2011
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Sonstige finanzielle Verpflichtungen und<br />
außerbilanzielle Transaktionen<br />
Im Rahmen seiner gewöhnlichen Geschäftstätigkeit ist der<br />
Konzern sonstige finanzielle Verpflichtungen eingegangen, die<br />
über die in der Konzernbilanz zum 31. Dezember <strong>2011</strong> ausgewiesenen<br />
Verbindlichkeiten hinausgehen. Diese betreffen<br />
überwiegend Einkaufsverpflichtungen und Verpflichtungen<br />
für Ersatz und Erweiterungsinvestitionen. Darüber hinaus sind<br />
wir Zahlungsverpflichtungen im Rahmen von Miet, Pacht<br />
und Leasingverträgen zur Nutzung von Produktionsstätten und<br />
sonstigen Sachanlagen eingegangen. Zudem gewährte<br />
insbesondere <strong>Daimler</strong> Financial Services im Rahmen seiner<br />
Geschäftstätigkeit unwiderrufliche Kreditzusagen.<br />
Tabelle � 3.36 gibt einen Überblick über diese Verpflichtungen<br />
und deren Fälligkeiten.<br />
Außerbilanzielle Transaktionen des Konzerns betreffen<br />
Sach verhalte, bei denen <strong>Daimler</strong> Garantien gewährt hat und<br />
damit im Zusammenhang mit diesen Transaktionen weiterhin<br />
einem Risiko ausgesetzt ist. Hierunter fallen jedoch nicht die<br />
Gewährleistungs und Kulanzzusagen (Produktgarantien), die<br />
der Konzern im Rahmen seiner Fahrzeugverkäufe bereitstellt.<br />
Die von uns ausgewiesenen Garantien (ohne Produktgarantien)<br />
entfallen überwiegend auf Finanzgarantien, bei denen wir<br />
zur Leistung von bestimmten Zahlungen verpflichtet sind, sofern<br />
ein Garantienehmer seine finanziellen Verpflichtungen nicht<br />
erfüllt. Die maximal möglichen Zahlungsverpflichtungen aus<br />
solchen Finanzgarantien belaufen sich zum 31. Dezember <strong>2011</strong><br />
auf 1,4 (2010: 1,1) Mrd. €; hierfür gebildete Rückstellungen<br />
betragen 0,2 (2010: 0,2) Mrd. €.<br />
Die Finanzgarantien entfallen überwiegend auf folgende<br />
Sachverhalte: Im Zusammenhang mit der Abgabe der Mehrheit<br />
an Chrysler garantiert der Konzern Zahlungen bis insgesamt<br />
200 Mio. US$ an die ChryslerPensionsfonds. Die Laufzeit<br />
dieser Garantie ist auf den Zeitraum bis August 2012<br />
begrenzt. Zudem garantiert der Konzern für weitere Verpflichtungen<br />
von Chrysler; zum 31. Dezember <strong>2011</strong> beliefen sich<br />
diese Garantien auf 0,3 Mrd. €, wobei als Sicherheit für die<br />
zugrunde liegenden Verpflichtungen eine Einlage von<br />
Chrysler von 0,2 Mrd. € auf einem Treuhandkonto zur Verfügung<br />
steht. Eine weitere Finanzgarantie entfällt mit<br />
0,1 Mrd. € auf Bankverbindlichkeiten der Toll Collect GmbH,<br />
der Betreibergesellschaft für das elektronische LkwMauterhebungssystem<br />
in Deutschland.<br />
3.36<br />
Sonstige finanzielle Verpflichtungen und außerbilanzielle Transaktionen<br />
in Millionen €<br />
3 | Lagebericht | Finanzlage<br />
Weitere Risiken ergeben sich aus einer Garantie, die der Konzern<br />
für Verpflichtungen der Toll Collect GmbH gegenüber der<br />
Bundesrepublik Deutschland übernommen hat. Diese Garantie<br />
steht im Zusammenhang mit der Fertigstellung und dem<br />
Betrieb des Mautsystems; eine Inanspruchnahme dieser<br />
Garantie entsteht im Wesentlichen, falls technisch bedingt<br />
Mautgebühren ausfallen oder bestimmte vertraglich definierte<br />
Leistungsparameter nicht erfüllt werden, falls die Bundesrepublik<br />
Deutschland zusätzliche Aufrechnungen aufstellt oder<br />
die endgültige Betriebserlaubnis verweigert wird. Gegen den<br />
Konzern ist auch ein Schiedsgerichtsverfahren anhängig. Das<br />
maximale Verlustrisiko für den Konzern aus dieser Garantie<br />
ist beträchtlich, kann jedoch nicht mit ausreichender Sicherheit<br />
bestimmt werden.<br />
Darüber hinaus hat der Konzern eine Mehrzahl von jeweils<br />
kleineren Garantien abgegeben, bei denen <strong>Daimler</strong> unter<br />
anderem finanzielle Verpflichtungen von Gesellschaften garantiert,<br />
die uns mit Zulieferteilen, Fahrzeugkomponenten oder<br />
Dienstleistungen beliefern oder Produktionseinrichtungen an<br />
uns vermieten.<br />
Rückkaufverpflichtungen ergeben sich für den Konzern aus<br />
Vereinbarungen, bei denen wir bestimmte Rückkaufwerte<br />
oder Marktwerte von verkauften Fahrzeugen garantieren. Der<br />
überwiegende Teil dieser Garantien begründet für den<br />
Begünstigten das Recht, erworbene Fahrzeuge an den Konzern<br />
zurückzugeben, soweit der Kunde erneut ein Fahrzeug von<br />
<strong>Daimler</strong> erwirbt. Zum 31. Dezember <strong>2011</strong> betrug das maximale<br />
Verlustrisiko aus diesen Garantien 0,7 (2010: 0,6)<br />
Mrd. €; dafür gebildete Rückstellungen beliefen sich zum Jahresende<br />
<strong>2011</strong> auf 44 (2010: 60) Mio. €.<br />
Weitergehende Informationen zu den sonstigen finanziellen<br />
Verpflichtungen und den bedingten Verpflichtungen aus<br />
gewährten Garantien beziehungsweise zum elektronischen<br />
Mauterhebungssystem und den damit verbundenen Risiken<br />
können den Anmerkungen 29 (Garantien und sonstige finanzielle<br />
Verpflichtungen) beziehungweise 28 (Rechtliche<br />
Verfahren) des Konzernanhangs entnommen werden.<br />
Insgesamt<br />
von<br />
einem Jahr<br />
Zahlungen, die fällig werden innerhalb:<br />
nach<br />
13 Jahren 45 Jahren 5 Jahren<br />
Einkaufsverpflichtungen, Ersatz und Erweiterungsinvestitionen 8.861 7.370 1.265 148 78<br />
Zukünftige Mietzahlungen im Rahmen von Miet und Leasingverhältnissen 2.480 401 632 490 957<br />
Unwiderrufliche Kreditzusagen 1.960 1.642 135 183 –<br />
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