Geschäftsbericht 2007 - Delta Lloyd

Tagesgeld 87.800,0 87.800,0
Verbundene Unternehmen 3.330,7 N.R. 3.330,7
Summe 4.267.266,8 4.267.266,8
Von den 2,0 Mrd. Euro der Aktien, Investmentfonds und FLV, betreffen 1,3 Mrd. Euro einen
Spezialfond, in den die Gesellschaft überwiegend in Aktien und verzinslichen Wertpapieren
investiert. Von diesen werden 40,9% in AAA, 21,8% in AA sowie 17,5% in A investiert. Der
restliche Betrag ist überwiegend N.R.
Liquiditätsrisiko
Das Liquiditätsrisiko bezeichnet die Gefährdung der Gewinne und des Kapitals bei einer
potenziellen Unfähigkeit des Unternehmens, seine Verpflichtungen zeitgerecht zu erfüllen,
ohne dabei unannehmbar hohe Verluste einzugehen. Durch entsprechende
Liquiditätsplanungen, das heißt die Gegenüberstellung der eingehenden und ausgehenden
Zahlungsströme pro Monat, ist dieses Risiko steuerbar.
Operationelle Risiken
Unter operationellen Risiken versteht die Delta Lloyd Lebensversicherung AG die Gefahr von
Verlusten, die in Folge der Unangemessenheit oder des Versagens von internen Prozessen,
Menschen und Systemen oder in Folge von externen Ereignissen eintreten.
Alle identifizierbaren operationellen Risiken der Delta Lloyd Lebensversicherung AG werden
standardisiert erfasst und quartalsweise hinsichtlich ihrer Entwicklung von den Risk Ownern
aktualisiert. Notwendige Maßnahmen zur Vermeidung und/oder Reduzierung müssen dokumentiert
und überwacht werden. Eine Überprüfung erfolgt durch das Zentrale Risikomanagement und das
ORC, welche falls notwendig weitere Maßnahmen vorschlagen.
Zum Aufbau einer Datenhistorie für Schäden aus operationellen Risiken erfolgt eine standardisierte
Erfassung aller eingetretenen Schäden ab 500,- Euro an das Zentrale Risikomanagement. Dort
werden die Daten in einer Schadendatenbank zusammen geführt.
Prozessrisiken
Im Managementfokus stehen die Dokumentation und Optimierung der Aufbau- und
Ablauforganisation, die Produktentwicklung hinsichtlich time-to-market und die Weiterentwicklung
der Controlling- und Informationssysteme. Die Bestandsverwaltung der Gesellschaft erfolgt mit
einem eigenen IT-System. Sicherungssysteme wie das Vier-Augen-Prinzip oder maschinelle
Plausibilitätsprüfungen innerhalb der Bestandsführung reduzieren mögliche Fehler in den Arbeitsabläufen.
Auch die interne Revision konnte mit risikoorientierten Prüfungen in 2007 wieder zur
Identifizierung und Reduzierung von Risiken beitragen.
Personelle Risiken
Zu den personellen Risiken der Delta Lloyd Lebensversicherung AG gehören die qualitative und
quantitative Personalausstattung sowie die Vermeidung wirtschaftskrimineller Handlungen. Die
Weiterbildungsangebote innerhalb des Konzerns stellen sicher, dass Mitarbeiter kontinuierlich und
bedarfsgerecht an die aktuellen Herausforderungen herangeführt werden. So können auch
arbeitsmarktbedingte Engpässe bei der Besetzung von Stellen mit Spezialisten ausgeglichen
werden. Um dolose Handlungen zu vermeiden, wird – soweit wirtschaftlich sinnvoll – grundsätzlich
das Vier-Augen-Prinzip angewendet. Maschinelle und manuelle Zugriffs- bzw. Vollmachtsregelungen
finden zusätzlich Anwendung. Zur Bekämpfung von wirtschaftskriminellen Handlungen wurde
2007 für den Konzern Delta Lloyd Deutschland eine Richtlinie zur Vermeidung wirtschaftskrimineller
Handlungen in Kraft gesetzt und ein Zentraler Fraud Manager berufen. Die Unternehmen der Delta
Lloyd Deutschland AG sind danach verpflichtet, das Auftreten von wirtschaftskriminellen
Handlungen jedweder Art zu vermeiden und insbesondere alle Maßnahmen zu veranlassen, um
diese aufzudecken, zu untersuchen und zu dokumentieren. Verfehlungen in diesem
Zusammenhang sollen konsequent geahndet werden.
System- und Technologie-Risiken
Die Delta Lloyd Lebensversicherung AG misst insbesondere der IT-Sicherheit große Bedeutung zu.
Die Umsetzung der Anforderungen an den Datenschutz wird durch die Tätigkeit des
Datenschutzbeauftragten sichergestellt. Zusätzlich wurde in 2007 ein IT-Sicherheitsbeauftragter
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