GESCHÄFTSBERICHT 2006 - VR-Leasing AG

– Rhein-Main-Assistance,
Wiesbaden
– SHF Schwäbisch Hall Facility Management GmbH,
Schwäbisch Hall
– Sprint Sanierung GmbH,
Frankfurt am Main
– TeamBank AG (ehemals norisbank AG),
Nürnberg
– UNICO FINANCIAL SERVICES S.A.,
Luxembourg
– Union Alternative Assets GmbH,
Frankfurt am Main
– Union Asset Management Holding AG,
Frankfurt am Main
– Union Investment Institutional GmbH,
Frankfurt am Main
– Union Investment Privatfonds GmbH,
Frankfurt am Main
– Union Investment Service Bank AG,
Frankfurt am Main
– Union IT-Services GmbH,
Frankfurt am Main
84 / 85
– Union Service Gesellschaft mbH,
Frankfurt am Main
– VR Kreditwerk Hamburg-Schwäbisch Hall AG,
Hamburg
– VR Netze GmbH,
Frankfurt am Main
(vormals GenoTel Gesellschaft für
Telekommunikationsservice mbH)
– VR WERT Gesellschaft für Immobilienbewertungen GmbH,
Hamburg
RECHTSGESCHÄFTE DES VR LEASING-KONZERNS MIT
DER DZ BANK
Der VR LEASING-Konzern unterhält bei der DZ BANK eine
Vielzahl von Kontokorrentkonten. Zum 31.12.2006 waren
Guthaben in Höhe von insgesamt TEUR 51.404 vorhanden.
Die Kontokorrentverbindlichkeiten betrugen insgesamt
TEUR 377.763. Habensalden wurden zwischen 2,00 % und
3,35 %, Sollsalden zwischen 3,95 % und 8,24 % p.a. verzinst.
Im Rahmen der direkten Forfaitierungen bestanden per
31.12.2006 mit der DZ BANK 25 Verträge mit einem Volumen
von TEUR 706.304. Im Jahre 2006 wurden sieben Aufstockungen
mit einem Gesamtvolumen von TEUR 239.785 sowie
einem Sicherheitenabschlag in Höhe von insgesamt TEUR 5.035
jeweils zum Auszahlungstermin abgeschlossen. Die Abzinsungsfaktoren
entsprechen den üblichen Marktkonditionen.
Bei der DZ BANK wurden auf einem Termingeldkonto in der
Zeit vom 01.01. bis 31.12.2006 Termingelder bis maximal
TEUR 100.000 aufgenommen, die zwischen 2,67 % und
3,87 % p.a. verzinst wurden. Insgesamt sind dafür Zinsaufwendungen
in Höhe von TEUR 1.781 angefallen. Termingelder
bis maximal TEUR 80.000 wurden im gleichen Zeitraum
angelegt und zwischen 2,67 % und 2,88 % p.a. verzinst.
Dafür fielen Zinserträge in Höhe von TEUR 457 an. Im
Berichtszeitraum wurden bei der DZ BANK Tagesgelder bis zu
einer Höhe von TEUR 214.000 aufgenommen. Die Tagesgeldaufnahmen
wurden zwischen 2,60 % und 4,05 % p.a. verzinst.
Insgesamt sind Zinsaufwendungen in Höhe von TEUR 2.880
angefallen. Tagesgeld auf dem „ABS-Vorfinanzierungskonto“
wurde bis zu einer Höhe von TEUR 46.100 aufgenommen und
zwischen 2,43 % und 4,04 % p.a. verzinst. Dafür sind Zinsaufwendungen
in Höhe von TEUR 543 angefallen.
Gesellschaften des VR LEASING-Konzerns nahmen zum
31.12.2006 Darlehen bei der DZ BANK in Höhe von
TEUR 172.743 in Anspruch. Die aufgenommenen Darlehen
haben eine marktgerechte Verzinsung. In diesem Zusammenhang
sind dem VR LEASING-Konzern im Jahr 2006 Zinsen und
ähnliche Aufwendungen in Höhe von TEUR 3.921 entstanden.
Per 31.12.2006 hat die DZ BANK für die VR LEASING zwei
Prozessbürgschaften über insgesamt TEUR 32 und eine
Mietbürgschaft über TEUR 9 mit einer Bürgschaftsprovision
von 1,0 % p.a. übernommen. Die Prozessbürgschaften wurden
neu übernommen.
Im Interesse der DZ BANK hat die VR LEASING für Konzernge -
sellschaften Patronatserklärungen gegenüber der DZ BANK
abgegeben, die diese Gesellschaften jederzeit in die Lage versetzen,
ihren finanziellen Verpflichtungen nachzukommen.
Aufgrund der Substanzwerte der betreffenden Gesellschaften
entstehen der VR LEASING daraus keine Risiken.
˙ WIESO.
WESHALB. WARUM. ˙ JAHRESABSCHLUSS ˙ ANSCHRIFTEN ˙
Für die Konzerngesellschaften der Lombard-Gruppe hat die
VR LEASING Garantien gegenüber der DZ BANK in Höhe von
TEUR 230.000 abgegeben. Im Berichtsjahr hat die VR LEASING
für die Gesellschaften der Lombard-Gruppe eine Garantie
gegenüber der DZ BANK International S.A., Luxembourg, in
Höhe von EUR 54,9 Mio. abgegeben.
Im Zusammenhang mit einer strukturierten Car-Lease-Transaktion
hat die VR LEASING in 2000 gegenüber Dritten eine
Garantie abgegebenen. Die DZ BANK ihrerseits hat am
22.12.2000 hierfür ein Keep Well Agreement für die
VR LEASING abgegeben, in dem sich die DZ BANK verpflichtet,
die VR LEASING finanziell so auszustatten, dass sie ihren
Verpflichtungen aus deren Garantie nachkommen kann. Die
Avalprovision beträgt 0,50 % p.a.
Am 31.12.2006 bestanden mit der DZ BANK Payer-Zins-
Swap-Verträge zum Nominalwert von insgesamt TEUR 2.095
zu Zinssätzen zwischen 3,62 % und 4,54 % p.a.
Am 31.12.2006 bestand mit der DZ BANK ein Credit-
Default-Swap-Vertrag als Vorsorge für Länderrisiken in
Höhe von nominal TEUR 30.000.
Zum 31.12.2006 bestanden zwischen Gesellschaften des
VR LEASING-Konzerns und der DZ BANK 81 Mobilien-Leasingverträge
über Objektwerte in Höhe von TEUR 3.058 mit
einem Obligo in Höhe von TEUR 1.774. Die Leasingraten wurden
unter Berücksichtigung der entsprechenden Refinanzierungszinssätze
zu den marktüblichen Beding ungen kalkuliert.