Geschäftsbericht 2012 - Panalpina Annual Report 2012

FinanzberichtKonzernrechnung101Die Konzernleitung entschied, den anwendbaren Standardsteuersatz wie im Vorjahr basierend auf dem Standardsteuersatz der Konzernzentralein Basel zu berechnen.Der effektive Steuersatz des Konzerns kann auf den durchschnittlichen erwarteten Steuersatz wie folgt übergeleitet werden:in Tausend CHF 2012 2011Ergebnis vor Steuern (41 910) 168 582Steuern zum anwendbaren Steuersatz von 22,48 % (2011: 23,37 %) (9 421) 39 398Einfluss von abweichenden nationalen Steuersätzen 5 448 (17 375)Verwendung von noch nicht aktivierten steuerlichen Verlustvorträgen (75) (372)Aktivierung von latenten Steuerguthaben aus den Vorjahren 0 (2 835)Noch nicht verbuchte steuerliche Verlustvorträge 28 365 13 510Anpassung der Vorjahressteuerrückstellung 252 1 566Einfluss von Veränderungen des Steuersatzes auf zeitliche Differenzen (70) 980Verrechnungssteuer auf vereinnahmte Dividenden 2 657 3 339Steuerlich nicht anerkannte Aufwendungen und nicht steuerbare Erträge 690 1 840Übrige Steuern 429 1 118Total effektive Steuern 28 275 41 169In der folgenden Tabelle ist die Überleitung für 2012 in Prozent angegeben:2012 2011Steuern zum anwendbaren Steuersatz von 22,48 (2011: 23,37 %) 22,48 % 23,37 %Einfluss von abweichenden nationalen Steuersätzen 13,00 % (10,31 %)Verwendung von noch nicht aktivierten steuerlichen Verlustvorträgen (0,18 %) (0,22 %)Aktivierung von latenten Steuerguthaben aus den Vorjahren 0,00 % (1,68 %)Noch nicht verbuchte steuerliche Verlustvorträge 67,68 % 8,01 %Anpassung der Vorjahressteuerrückstellung 0,60 % 0,93 %Einfluss von Veränderungen des Steuersatzes auf zeitliche Differenzen (0,17 %) 0,58 %Verrechnungssteuer auf vereinnahmte Dividenden 6,34 % 1,98 %Steuerlich nicht anerkannte Aufwendungen und nicht steuerbare Erträge 1,65 % 1,09 %Übrige Steuern 1,02 % 0,66 %Total effektive Steuern 67,47 % 24,42 %In der konsolidierten Gesamtergebnisrechnung erfasste Steuern:in Tausend CHFVor Steuern2012 2011Steuerertrag(-aufwand) Nach Steuern Vor SteuernSteuerertrag(-aufwand)Nach SteuernUmrechnungsdifferenzen (2 775) (2 775) (11 238) 0 (11 238)Zur Veräusserung verfügbare finanzielleVermögenswerte (478) (478) 3 994 0 3 994Andere direkt im Eigenkapital erfassteSteuern 0 (130) (130) 0 (123) (123)Versicherungsmathematische Gewinne(Verluste) auf leistungsorientierteVorsorgepläne (1 563) 1 111 (452) (22 134) 5 419 (16 715)Total (4 816) 981 (3 835) (29 378) 5 296 (24 082)Panalpina Geschäftsbericht 2012