Merck Geschäftsbericht 2007 - Merck Schweiz

138
[40] Sonstige Angaben zu Finanzinstrumenten
Die Wertansätze der Finanzinstrumente nach Bewertungskategorien stellen sich wie folgt dar:
in Mio ¤
Vermögenswerte
Buchwert
31.12.2007
Fortgeführte
Anschaffungskosten
Wertansatz Bilanz nach IAS 39
Anschaffungskosten
Beizulegender
Zeitwert
erfolgsneutral
Beizulegender
Zeitwert
erfolgswirksam
Zahlungsmittel und Zahlungsmitteläquivalente 426,6 426,6 – – –
Forderungen aus Lieferungen und Leistungen 1.378,3 1.378,3 – – –
Ausleihungen 515,1 515,1 – – –
Sonstige Forderungen 196,3 196,3 – – –
Sonstige originäre finanzielle Vermögenswerte
der Kategorie
bis zur Endfälligkeit zu halten 51,0 51,0 – – –
zur Veräußerung verfügbar 86,4 – 23,7 62,7 –
zu Handelszwecken gehalten 0,7 – – – 0,7
Derivative finanzielle Vermögenswerte
Derivate ohne Hedge-Beziehung 16,1 – – – 16,1
Derivate mit Hedge-Beziehung 2,1 – – 1,2 0,9
Schulden
Anleihen und Commercial Papers 976,1 504,8 – – 471,3
Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten 142,2 142,2 – – –
Sonstige Finanzschulden 178,7 178,7 – – –
Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen 646,9 646,9 – – –
Sonstige übrige Verbindlichkeiten 642,8 642,8 – – –
Verbindlichkeiten aus Finanzierungsleasing 9,9 – – – –
Derivative finanzielle Verbindlichkeiten
Derivate ohne Hedge-Beziehung aus Finanz
transaktionen
10,7
Derivate ohne Hedge-Beziehung übrige 0,9 – – – 0,9
Derivate mit Hedge-Beziehung 30,5 – – 1,1 29,4
Davon aggregiert nach
bewertungskategorien gem. IAS 39
Ausleihungen und Forderungen 2.516,3 2.516,3 – – –
Vermögenswerte der Kategorie
bis zur Endfälligkeit zu halten 51,0 51,0 – – –
zur Veräußerung verfügbar 86,4 – 23,7 62,7 –
zu Handelszwecken gehalten 16,8 – – – 16,8
Verbindlichkeiten der Kategorie
„bewertet zu fortgeführten Anschaffungskosten“ 2.115,4 2.115,4 – – –
erfolgswirksam zum beizulegenden Zeitwert bewertet 482,9 – – – 482,9
–
–
–
10,7