Merck Geschäftsbericht 2007 - Merck Schweiz

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Die Nettoergebnisse der Finanzinstrumente nach Bewertungskategorien stellen sich
wie folgt dar:
2007 in Mio ¤
aus Zinsen aus der Folgebewertung
Wertberichtigungen
Wertaufholungen
Veräußerungsgewinne/
-verluste
Ausleihungen und Forderungen 40,9 –10,0 17,9 –
Vermögenswerte der Kategorie
bis zur Endfälligkeit zu halten 3,4 – – 0,1
zur Veräußerung verfügbar 17,3 – – 2,8
zu Handelszwecken gehalten – – – –
Verbindlichkeiten der Kategorie
„bewertet zu fortgeführten
Anschaffungskosten“
–251,1
zu Handelszwecken gehalten – – – –
2006 in Mio ¤
Ausleihungen und Forderungen 43,2 –2,0 15,4 –
Vermögenswerte der Kategorie
bis zur Endfälligkeit zu halten 2,0 – – –
zur Veräußerung verfügbar 4,0 –0,2 –0,2 378,0
zu Handelszwecken gehalten – – – –
Verbindlichkeiten der Kategorie
„bewertet zu fortgeführten
Anschaffungskosten“
–37,6
zu Handelszwecken gehalten – – – –
Im Geschäftsjahr wurden Kursgewinne aus operativen Forderungen und Verbindlichkeiten
in Höhe von 3,8 Mio € (Vorjahr: Verluste in Höhe von 9,3 Mio €) gebucht. Aus Sicherungsgeschäften
für operative Geschäfte wurden 7,7 Mio € (Vorjahr: 30,3 Mio €) verbucht.
Für finanzielle Forderungen/Verbindlichkeiten wurden Kursgewinne in Höhe von
8,5 Mio € (Vorjahr: Kursverluste in Höhe von 8,9 Mio €) gebucht. Aus Kurssicherungen
für Finanzgeschäfte wurde ein Verlust in Höhe von 2,5 Mio € (im Vorjahr ein Gewinn in
Höhe von 4,6 Mio €) gebucht.
Der Zinsaufwand der Anleihe wurde durch einen Zinsswap variabilisiert. Die Marktbewertung
der Anleihe führte zu einem Aufwand in Höhe von 6,7 Mio € (im Vorjahr
18,9 Mio €), diesem stand ein Ertrag aus dem Zinsswap in gleicher Höhe gegenüber.
[41] haftungsverhältnisse
in Mio ¤ 31.12.2007
–
–
davon
verbundene
Unternehmen 31.12.2006
–
–
–
–
davon
verbundene
Unternehmen
Wechselobligo 0,1 – 0,1 –
Bürgschaften 57,4 – 37,1 2,4
Gewährleistungsverträge 0,7 – 0,1 –
Sonstige Eventualverbindlichkeiten 34,1 – 16,6 –