Capítulo I Presentación

Notas a los estados financierosAl 31 de diciembre de 2010 y de 2009(l) Fideicomiso inmobiliario en el que el Banco de Comercio actuó como Fiduciario desde su creación en el año 2006hasta el 6 de octubre del 2010. Mediante minuta del 7 de octubre del 2010, el Banco de Comercio renuncia asu rol de fiduciario y transfiere al Fondo MIVIVIENDA S.A. el patrimonio fideicometido y la función de Fiduciario,siendo que a partir de esa fecha el Fondo es el encargado de llevar los registros contables como parte de su rolfiduciario.18. Ingresos por servicios financierosCorresponden, principalmente, a las comisiones percibidas por el servicio de administración de fideicomisos, principalmentede la administración del Fideicomiso CRC-PBP, por el cual el Fondo percibe de las IFIS una comisión mensual equivalente al0.05 por ciento del patrimonio neto del Fondo CRC y PBP al cierre de cada mes con cargo al Fondo CRC y PBP.(m)Al 31 de diciembre de 2009 correspondía al saldo del patrimonio Fideicomiso SBN-Collique, el cual fue constituidoen el año 2008 con la finalidad que los terrenos del hasta entonces aeródromo, se adjudiquen para la construcciónde viviendas de interés social. Mediante Resolución N°051-2009/SBN-GO, del 04 de noviembre de 2009, quedósin efecto la Resolución que aprobó a transferencia en dominio fiduciario de terrenos de propiedad del Estado parala constitución del patrimonio Fideicometido bajo la administración del Fondo. Durante el año 2010 se confirmó laextinción de este patrimonio para darle de baja.19. Gastos de administración(a)A continuación se presenta la composición del rubro:2010 2009S/.S/.17. Ingresos y gastos financierosA continuación se presenta la composición del rubro:2010 2009S/.S/.Servicios recibidos de terceros (b) 20,198,453 20,095,987Gastos de personal y directorio (c) 8,511,543 7,857,121Impuestos y contribuciones 1,422,991 1,929,115Total 30,132,987 29,882,223Ingresos financierosIngreso de cuentas por cobrar 77,153,611 73,598,821Intereses por inversiones disponibles para la venta 43,981,016 34,474,521Atribución de rentas por fideicomisos 19,923,780 18,004,854Intereses por disponibles 11,352,742 36,023,140Ganancia por derivados, nota 12 10,635,232 575,316Otras comisiones 6,440,981 6,820,548Reajuste de indexación 1,665,736 337,537Resultado neto de valorización de inversiones - 4,291,488Otros ingresos financieros 791,489 4,979,827Total 171,944,587 179,106,052Gastos financierosPremio al buen pagador – recursos propios (24,828,507) (24,970,317)Pérdida neta por diferencia en cambio (18,858,411) (63,110,637)Resultado neto de valorización de inversiones (1,982,662) -Otros gastos financieros (23,145) (6,063,414)Total (45,692,725) (94,144,368)(b)A continuación se presenta el detalle de la cuenta “servicios recibidos de terceros”:2010 2009S/.S/.Servicios de asesoría 8,007,193 8,422,977Publicidad 7,126,474 6,317,935Alquiler de bienes e inmuebles 892,152 1,023,059Reparación y mantenimiento 642,019 763,925Vigilancia y protección 504,014 599,497Comunicaciones 394,635 516,373Seguros 311,573 232,832Mensajería 148,648 113,424Útiles de oficina 110,551 122,798Servicios de telemarketing 95,625 133,012Otros gastos 1,965,569 1,850,155Total 20,198,453 20,095,987Margen financiero bruto 126,251,862 84,961,684110 Fondo MIVIVIENDA S.A.Memoria Institucional 2010111