Enviaseo - Contralora Municipal de Envigado

INFORME DE AUDITORIA
Código: AA-F-003
Versión: 004
La cartera de lo facturado por concepto servicios directos de acuerdo a su
vencimiento se detalla así:
Al día $ 99.069
De 1 a 30 días $ 358.013
De 31 a 60 días $ 607
De 61 a 90 días $ 36.449
De 91 a 180 días $ 21.627
De 181 a 360 días $ 48.964
De 361 a 720 días $ 23.268
Más de 720 días $ 34.893
Consolidado de cartera por edades $ 622.890
Es importante resaltar que ENVIASEO ESP debe sanear el saldo que a diciembre
31 de 2011 refleja en sus estados contables de las cuentas por cobrar por
concepto de prestación de servicios, servicios públicos, otros deudores y deudas
de difícil recaudo, con el ánimo de poder hacer un análisis financiero más
acertado de la situación financiera de la empresa.
Grupo 15- Inventarios
El valor de los bienes tangibles, muebles e inmuebles e intangibles, adquiridos por
la entidad contable publica con la intención de que sean comercializados,
transformados o consumidos en actividades de producción, disminuyó con
respecto a la vigencia 2010 en un 37.64%, ($ 26.929 valor 2011 $ 43.185 valor
2010), El comportamiento de esta cuenta es el siguiente:
Descripción Valor año 2011 Valor año 2010
Mercancías en existencia 2.148 0
Materiales para la prestación de servicios
(seguridad industrial, insumos de barrido,
repuestos, herramientas, entre otros 24.781 41.843
Materiales para la prestación de servicios en
poder de terceros (contenedores para la venta) 0 1.342
Esta información fue cotejada con el reporte informe de existencias del modulo de
inventarios, encontrándose acorde con lo causado en contabilidad, esto se debe a
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