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INFORME DE AUDITORIA Código: AA-F-003 Versión: 004 Concepto Valor año 2011 Valor año 2010 Inversiones en empresas industriales y comerciales del estado 12.174 13.204 Terrenos 3.673.877 3.673.877 Edificaciones Equipos de transporte, 644.981 644.981 tracción y elevación 3.294961 769.309 El grupo auditor consulto en la pagina www.contaduria.gov.co la información contable informada por Enviaseo ESP de las vigencia 2007,2008,2009,2010 y 2011, encontrando que la empresa durante esto periodos no ha realizado valorización a la edificación, no dando cumplimiento a los establecido en el régimen de contabilidad pública dentro de sus procedimientos y doctrina contable publica inciso 2620 frecuencia de las actualizaciones, en el cual se indican que la actualización de la propiedad planta y equipo debe efectuarse con una periodicidad de 3 años, a partir de la última realizada. 3.6 Clase 2- Pasivo Las obligaciones contraídas por el ente público en desarrollo de su función administrativa o cometido estatal, que deben ser pagadas en dinero, disminuyeron con respecto a la vigencia 2010 en 13.93%, ($6.213.078 valor año 2011, $ 7.218.984 valor año 2010). Grupo 22 Operaciones de crédito público y financiamiento con banca central Cuenta 2208 Operaciones de crédito publico internas de largo plazo Representa el valor de las obligaciones originadas en la contratación de empréstitos en la emisión, suscripción y colocación de títulos de deuda pública y en créditos de proveedores, que se celebren exclusivamente con residentes con plazo superior a un año, presenta un saldo a diciembre 31 de 2011 por $ 2.300.584, el detalle de esta cuenta es el siguiente: Grupo 23- Operaciones de Financiamiento e Instrumentos Derivados Cuenta 2307- Operaciones de Financiamiento internas de largo Plazo Se incluyen las cuentas que representan el valor de las operaciones que no exigen las formalidades propias de las operaciones de crédito público, tales como las 24
INFORME DE AUDITORIA Código: AA-F-003 Versión: 004 efectuadas para cubrir situaciones temporales de iliquidez. disminuyeron con respecto a la vigencia 2010 en un 72.21%, ($932.871 valor año 2011, $ 3.356.700 valor año 2010), la variación de esta cuenta corresponde a que se reclasifico parte del saldo a la cuenta 2208 Operaciones de crédito público internas de largo plazo el cual corresponde a todos los prestamos efectuados con el IDEA, el detalle de esta cuenta es el siguiente: No. pagare 60289 BANCO BBVA Entidad Valor Desembolso en miles 1.444.444 Destinación Saldo según contabilidad Sustitución de deuda (Inversión en EVAS) 11837 IDEA 1.296.000 Sustitución deuda (Inversión en EVAS) 12165 IDEA 399.106 Inversión infraestructura 12444 IDEA 76.400 Inversión infraestructura 12470 IDEA 326.626 Inversión infraestructura 12578 IDEA 108.420 Inversión infraestructura 12708 IDEA 60.529 Inversión infraestructura 12938 IDEA 45.860 Inversión infraestructura 13126 IDEA 46.410 Inversión 13305 IDEA 331.292 infraestructura Inversión infraestructura Saldo según extracto IDEA a diciembre 31/2010 (en miles) Diferencia 932.870 932.870 0 558.000. 216.183 46.689 199.605 69.268 40.353 33.122 36.097 271.475 557.558 442 216.025 158 46.656 33 199.466 139 69.220 48 40.341 11 33.112 10 36.087 10 271.475 0 25
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