Enviaseo - Contralora Municipal de Envigado

INFORME DE AUDITORIA
Código: AA-F-003
Versión: 004
que se hacen conciliaciones mensuales entre contabilidad e inventarios de
consumo.
Enviaseo cuenta con el software Aurora modulo de inventarios, para el manejo y
control de los inventarios de consumo.
Grupo 16- Propiedad, planta y equipo
Dentro de este grupo se clasifican todos los bienes tangibles que posee la
empresa, los cuales no fueron adquiridos con el propósito de enajenarlos o
destinarlos al uso público, sino que su fin es utilizarlos para el desarrollo normal de
sus actividades, los cuales aumentaron con respecto a la vigencia 2010 en
11.38%, ($ 3.874.702 valor año 2011, $ 3.478.670 valor año 2010), el detalle de
este grupo es el siguiente:
Cuenta
Descripción Vr Año 2011
Vr Año 2010
160000 Propiedades, planta y equipo 3.874.702 3.478.670
160500 Terrenos
1.049.625 1.049.625
164000 Edificaciones 2.394.420 2.394.420
165500 Maquinaria y Equipo
68.936 65.441
166500 Muebles, enseres y equipos de oficina
194.057 263.565
167000 Equipos de comunicación y computación
308.626 479.200
167500 Equipo de transporte, tracción y elevación
4.133.876 6.936.419
168500 Depreciación acumulada (Cr) 4.274.838 (7.710.000)
La entidad para el periodo 2011, contaba con el software aurora- modulo de
activos fijos – para el registro de sus bienes muebles e inmuebles y la
responsabilidad de su custodia y control esta asignada a un funcionario adscrito a
la planta de cargos.
El ultimo inventario físico de bienes devolutivos y de tenencia fue realizado para el
cierre del periodo 2011, para efectos de alimentar el nuevo software SEVEN ERP
con información razonable. Es importante resaltar que este inventario fue
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