Jaarverslag 2009 - Alle jaarverslagen

van de hiervoor genoemde vergoeding is ook de situatiebegrepen, waarin door wijziging de zeggenschap in GammaHolding, tengevolge waarvan de zittende Raad van Bestuurfeitelijk niet meer de zeggenschap heeft om onder toezichtvan de Raad van Commissarissen het beleid te bepalen, éénder partijen de arbeidsovereenkomst opzegt.Zoals hiervoor in dit jaarverslag uiteengezet, heeft in 2009een bestuurswisseling plaatsgevonden, waarbij het voltalligezittende bestuur is vervangen door een nieuw bestuur. Voorde heer Frequin bedroeg de contractueel overeengekomenvertrekvergoeding eenmaal het laatstgenoten vaste jaarinkomenexclusief emolumenten. Dit is conform de Code.Deze vergoeding is op pagina 111 van de jaarrekening verantwoord.De contractueel overeengekomen vertrek vergoedingvoor de heer Veninga bedroeg tweemaal het laatstgenotenbruto jaarinkomen plus emolumenten. Onder jaarinkomenwordt voor hem verstaan: het vaste jaarinkomen vermeerderdmet de jaarlijks verkregen bonus berekend als gemiddeldeover de laatste drie jaar. Deze vergoeding is op pagina 111 vande jaarrekening verantwoord. Voor nieuwe arbeidsovereenkomstenzal Gamma Holding afhankelijk van de situatietelkens opnieuw vaststellen of een ontslag vergoeding zal wordenovereengekomen en wat de omvang ervan is. Hierbij wordtrekening gehouden met de in de Code omschreven normen.RemuneratiepakketTeneinde zowel de korte als lange termijn belangen van devennootschap zoveel mogelijk te waarborgen, bestaat hetremuneratiepakket van leden van de Raad van Bestuur bijGamma Holding uit vier componenten, te weten het vastesalaris met inbegrip van de secundaire arbeidsvoorwaarden,de variabele beloning op korte termijn resultaten, de variabelebeloning op lange termijn resultaten (aandelenregeling) eneen pensioenregeling.De korte termijn variabele component bedraagt maximaal60% van het vaste bruto jaarsalaris (over het prestatiejaar).De lange termijn variabele component bestaat uitvoorwaardelijk toe te kennen aandelen tot een maximum van50% van het vaste bruto jaarsalaris (over het prestatiejaar).Op de datum waarop de aandelen onvoorwaardelijk wordenverkregen − drie jaar na de toekenning − mogen dezemaximaal een waarde vertegenwoordigen van 75% van hetop dat moment geldende vaste bruto jaarsalaris.De Raad van Commissarissen streeft met deze verdeling naareen gezonde balans tussen een korte en lange termijnoriëntatie in het variabel inkomen, met een (gemeten naar demaximale uitkering op beide elementen) overwegend langetermijn karakter. De Raad van Commissarissen acht de totaleomvang van de variabele componenten passend bij de rol, hetondernemingsprofi el en het risicoprofi el.Vaste salarisBij de bepaling van het vaste salaris, dat jaarlijks in decemberwordt vastgesteld met als ingangsdatum 1 januari van hetdaaropvolgende jaar, wordt bij normaal functioneren tenminste rekening gehouden met de gebruikelijke indexaties enkunnen aanvullend de algemene beloningsmarktstijgingenvoor topfunctionarissen in Nederland worden betrokken.Daarbij worden aanpassingen getoetst aan salarissen van quaomvang vergelijkbare beursgenoteerde ondernemingen dieinternationaal actief zijn en met een vergelijkbare omzetwaarvan het hoofdkantoor in Nederland is gevestigd.Op het moment van de benoeming van de heer Van Reeuwijkbedroeg zijn vaste bruto jaarsalaris € 260.000. In hetverslagjaar is zijn arbeidsovereenkomst aangepast, waarbijzijn vaste bruto jaarsalaris met ingang van 1 juli 2009 isverhoogd tot € 330.000. Het vaste bruto jaarsalaris van deheer Albers bedraagt € 450.000.Variabele beloningDe variabele beloning van een bestuurder bedraagt maximaal60% van het vaste bruto jaarsalaris zoals dat gold in het jaar,waarvoor de variabele beloning wordt vastgesteld. De hoogtevan het variabele gedeelte is voor driekwart gerelateerd aanfi nanciële prestatiecriteria en voor één kwart aan specifi eke,jaarlijks vast te stellen persoonlijke prestatiecriteria. Deprestatiecriteria en de daaraan verbonden doelstellingenworden jaarlijks door de Raad van Commissarissen vastgesteld.De mate waarin de fi nanciële prestatiecriteria worden bereikt,wordt vastgesteld op basis van de door de Raad van Bestuuropgemaakte en door de externe accountant gecontroleerdejaarrekening van de vennootschap, zoals deze ter vaststellingdoor de Algemene Vergadering van Aandeelhouders wordtaangeboden. De mate waarin de persoonlijke criteria wordengehaald, wordt door de Raad van Commissarissen discretionairvastgesteld. Onder bijzondere omstandigheden kan de Raadvan Commissarissen discretionair de variabele beloning hogerof lager vaststellen dan zou volgen uit de toepassing van detevoren vastgestelde criteria en doelstellingen.Overeenkomstig het vigerende beloningsbeleid zijn in 2009voor het per 1 januari 2009 zittende bestuur als fi nanciëleprestatiecriteria voor het korte termijn variabele inkomenvastgesteld: het operationele resultaat, het rendement op hetgemid deld geïnvesteerd vermogen en het gemiddeldewerkkapitaal.Voor de korte termijn variabele beloning is gekozen voor dezefi nanciële parameters, omdat deze kerncijfers het meestrelevant zijn voor het beoordelen van de prestaties van deonderneming in relatie tot haar strategische doelstellingen.De persoonlijke prestatiecriteria liggen op het vlak van hetbijdragen aan de continuïteit van de onderneming.Jaarverslag 2009 Bericht van de Raad van Commissarissen21