Jaarverslag 2009 - Alle jaarverslagen

RisicomanagementGamma Holding hecht grote waarde aan risicobeheersing.Om binnen de groep het risicobewustzijn te verhogen, beterinzicht in de bestaande risico’s te krijgen en onderkenderisico’s beter te kunnen beheersen, heeft Gamma Holding eengestructureerd systeem voor risicomanagement. Dit systeemis gebaseerd op het algemeen geaccepteerde COSOraamwerken resulteert in een uitgebreid risicoprofi el perbusiness unit. Daarnaast zijn regels en bevoegdhedenvastgelegd in diverse beheersdocumenten, waaronder eencorporate, accounting, treasury en insurance manual.Aantal medewerkers per ultimo200920082007200620056.4777.0016.7146.4486.641Proces van risicomanagementDe verantwoordelijkheid voor het identifi ceren en beheersenvan de risico’s ligt bij het management van de business units.Zij krijgen daarbij ondersteuning vanuit Gamma Holding. Hetmanagement van elke business unit rapporteert aan de Raadvan Bestuur welke risico’s het onderkent, hoe groot de kans isdat die risico’s zich voordoen en welke maatregelen nog tenemen dan wel genomen zijn om deze te beheersen. In dierapportages wordt ook de voortgang en het effect van degenomen beheersingsmaatregelen beschreven. De Raad vanBestuur voert periodiek overleg met de business units over deopzet en effectiviteit van het systeem voor risicomanagementen interne controle. De Raad van Bestuur bespreekt deonderkende risico’s met de Raad van Commissarissen.De interne verantwoording vindt viermaal per jaar plaats doormiddel van een ‘Letter of Representation’. Daarin wordt vanhet management van de business units een bevestiginggevraagd dat risicomanagement adequaat wordt uitgevoerden dat de aangeleverde cijfers en de toepassing vanbeheersingsprocedures betrouwbaar zijn. De externeverantwoording vindt plaats met de accountant, die jaarlijksde belangrijkste aspecten van de opzet en werking van deadministratieve organisatie en de daarin opgenomen internecontrolemaatregelen beoordeelt, voor zover dat van belang isvoor de controle van zowel de jaarrekening van deonderneming als de lokale statutaire jaarrekeningen, alsmedevoor zover dat uit aanvullende opdrachten voortvloeit.Hierover wordt aan de lokale directies, het business unitmanagement, de Raad van Bestuur en de Raad vanCommissarissen gerapporteerd.Door het ingevoerde systeem van risicomanagement en dewijze waarop het proces wordt gevoerd, is een internestructuur geschapen die risicomanagement binnen deonderneming ondersteunt. De Raad van Bestuur is zichechter bewust dat het risicomanagementsysteem nooit eenabsolute garantie biedt dat enerzijds de door de onderneminggestelde doelen worden gerealiseerd en dat anderzijdsmateriële onjuistheden, verliezen, fraude of overtredingen vanwet- en regelgeving worden voorkomen. De Raad van BestuurSpreiding medewerkers per business unit33%15%Spreiding medewerkers per regio3%26%6%3%17%0 2.000 4.000 6.000 8.000 10.000Ammeraal BeltechClear Edge FiltrationDimension-PolyantWest-EuropaOost-EuropaNoord-AmerikaMidden- en Zuid-AmerikaBekaert TextilesVlisco GroupAziëAfrikaOceanië32%16%4%36%9%Jaarverslag 2009 Verslag van de Raad van Bestuur29