Create successful ePaper yourself
Turn your PDF publications into a flip-book with our unique Google optimized e-Paper software.
всем имеющимся у них имуществом. Эти основания существенно изменяют<br />
понятие страхового фонда страховой организации. Действительно, независимо<br />
от того, достаточно ли средств, в виде страховой премии (страховых взносов)<br />
получено страховой организацией от страхователей, заключивших договоры<br />
страхования, обязательства по страховым выплатам должны быть исполнены в<br />
полном объеме и в сроки, установленные договорами страхования. При<br />
невозможности исполнения обязательств, страховая организация будет<br />
объявлена банкротом. С учетом важнейшей социальной и экономической роли<br />
страховых организаций в обеспечении непрерывности общественного<br />
воспроизводства государство устанавливает обязанность для учредителей<br />
страховых организаций инвестировать значительный по размеру<br />
первоначальный капитал, который должен служить обеспечением страховых<br />
выплат застрахованным. Более того, государство связывает возможность<br />
проведения страховой деятельности с необходимостью наделения страховой<br />
организации значительными денежными средствами, осуществляя контроль<br />
над достаточностью имеющихся средств, при лицензировании страховых<br />
организаций, а также устанавливая прямые обязанности по формированию<br />
страховых фондов.<br />
Размер первоначального страхового капитала зависит от степени риска<br />
страховых операций, на проведение которых страховая организация получает<br />
государственное разрешение в виде специальной лицензии.<br />
В странах Европейского Союза минимальный размер гарантийного фонда,<br />
которым должна обладать страховая организация, установлен директивами по<br />
страхованию и составляет для видов страхования иного, чем страхование<br />
жизни: не менее 300,0 тыс. евро при страховании от несчастных случаев или<br />
страховании средств автотранспорта, не менее 400,0 тыс. евро при страховании<br />
кредита или различных видов гражданской ответственности, не менее 200,0<br />
тыс. евро при страховании юридических расходов. Схожие требования<br />
установлены и в отношении первоначального минимального капитала<br />
страховых организаций при лицензировании операций по проведению<br />
различных видов страхования жизни. Состояние платежеспособности<br />
страховых организаций в условиях роста стоимости рисков, сращивания<br />
страховых, банковских и финансовых операций путем создания разветвленных<br />
финансовых компаний и другие факторы заставляют органы страхового<br />
надзора увеличивать требования к размеру минимального уставного, или<br />
гарантийного капитала страховщиков. Готовящиеся в настоящее время<br />
директивы Европейского союза предполагают увеличение требования к<br />
размеру минимального капитала до 1,5 млн. евро[58, ст. 54].<br />
Таким образом, развитие современной страховой экономики вносит<br />
существенные изменения в теорию страхового фонда, и потому форма<br />
организации страховых отношений влияет на содержание понятия «страховой<br />
фонд» в зависимости от вида субъекта, обеспечивающего исполнение<br />
общественной функции управления рисками [33, с. 29].<br />
43
Change language