Create successful ePaper yourself
Turn your PDF publications into a flip-book with our unique Google optimized e-Paper software.
ÄRENDE 9<br />
RAPPORT 9 (13)<br />
Giltigt fr.o.m.<br />
Dok.nummer-Utgåva<br />
31795-1<br />
Delårsrapport 2 <strong>2016</strong> - Förvaltningstotalt Kost<br />
<br />
Övriga enheter - <strong>den</strong> obudgeterade förändringen beror framför allt på högre intäkter i samband<br />
med övertagande av drift av avdelningskök i Köping (ej budgeterade).<br />
Tillkomsten av Nyckeln i Köping och medförande försäljning som ej är budgeterad.<br />
Kostnader<br />
Total bruttokostnadsförändring jämfört med föregående år är 11,4 mkr och 11,7%<br />
Av total bruttokostnadsförändring på 11,4 mkr är 5,1 mkr obudgeterad.<br />
Den obudgeterade förändringen beror främst på högre personalkostnader för ej planerade<br />
avdelningskök, högre livsmedelskostnader i samband med ökad försäljning på Försäljningen samt<br />
högre övriga kostnader.<br />
Analys av helårsprognosens avvikelse mot helårsbudget – händelseöversikt<br />
Prognosen baseras på följande förutsättningar:<br />
<br />
Förutsättningen för prognostiserat resultat är att antalet sålda patientmatsportioner följer budget.<br />
Antalet patientmatsportioner har under året minskat med 15 000 portioner fram till augusti.<br />
Det prognostiserade underskottet beror framförallt på följande händelser<br />
<br />
<br />
<br />
<br />
<br />
Patientmatspriset är inte i balans med volymen av patientmatsportioner. Det gör att Kost fasta<br />
kostnader inte täcks fullt ut av priset. Orsaken till detta är att behovet av extra prishöjning inte<br />
kommunicerades av Kostnämn<strong>den</strong> i tid inför <strong>2016</strong>. Till 2017 har kommunikationen skett i tid vilket<br />
gett möjligheten till en extra höjning av patientmatspriset 2017. Efter höjningen förväntas en<br />
ekonomi i balans förutsatt att antalet patientmatsportioner bibehålls på nuvarande nivå.<br />
Kostnämn<strong>den</strong> tog beslut om en budget i obalans motsvarande -4,4 Mkr varav 4,1 Mkr rör<br />
patientmat och 0,3 Mkr rör försäljningen (Höjdpunkten). En teknisk budgetjustering på -4,4 mkr är<br />
inlagd i bugetfilen vid inläsning i LTV´s system.<br />
För patientmaten visar prognosen nu ett förbättrat resultat mot av Kostnämn<strong>den</strong> tagna budget<br />
motsvarande 2 Mkr<br />
Uppstartskostnader i samband med övertagande av Nyckeln i Köping.<br />
Uppstartskostnader av ny enhet VNS Kost. Uppdragen att "införa digital egenkontroll på samtliga<br />
avdelningar som serverar mat till patienter" och att Kost ska ta över kaffemaskinsansvaret kräver<br />
stärkt organisation. Införandet sker succesivt under året och beräknas vara i balans 2017.<br />
Genomförda och planerade åtgärder för att hantera avvikelsen mot budget<br />
Den stora utmaningen för Kost inför <strong>2016</strong> var att bedöma en rimlig nivå för antalet patientmatsportioner<br />
då antalet portioner hittills minskat varje månad. Planeringsprocessen inför framti<strong>den</strong> försvåras av att<br />
priset på en portion patientmat 2017 kommunicerades ut redan i slutet av 2015. I <strong>den</strong> prissättningsmodell<br />
som används idag med en procentuell höjning varje år finns inget utrymme att ta igen varken tappade<br />
volym eller det underskott verksamheten har med sedan tidigare.<br />
Utfärdad av: Jan Hallberg, Gunilla Uvhagen, Claes Becker Kontrollera aktuell version mot original i dokumenthanteringssystemet<br />
Godkänd av:
Change language