Geschäftsbericht 2011 - Volksbank Lübeck eG

Sonstige wichtige Vorgänge im Geschäftsjahr
Zum 01. Oktober 2011 hat der Aufsichtsrat Herrn Roger Pawellek zum Vorstandsmitglied unseres
Hauses bestellt. Herr Pawellek hat die Nachfolge des zum 31. Dezember 2011 aus Altersgründen
ausgeschiedenen Vorstandsmitglieds Johann Landsberg übernommen.
Im Dezember 2011 begann die steuerliche Betriebsprüfung für die Kalenderjahre 2006 bis 2010. Ein
Zwischenergebnis zu Prüfungsfeststellungen liegt bis zur Aufstellung dieses Lageberichtes nicht vor.
II. Darstellung der Lage sowie der Chancen und Risiken der voraussichtlichen
Entwicklung der Volksbank Lübeck eG
1. Gesamtbanksteuerung, Risikomanagement
In unserer Unternehmenskonzeption haben wir uns klar auf die Bedarfssituation unserer Mitglieder und
Kunden ausgerichtet und daraus eine langfristige Unternehmensplanung entwickelt, die eine
dauerhafte Begleitung unserer Mitglieder und Kunden in allen Finanzierungs- und
Vermögensanlagenfragen sicherstellt.
Mit Hilfe von Kennzahlen- und Limitsystemen planen und steuern wir die Entwicklung unseres Instituts.
Die Ausgestaltung der Limitsysteme ist an der Risikotragfähigkeit unserer Bank ausgerichtet. Durch
Funktionstrennungen in den Arbeitsabläufen und die Tätigkeit unserer Internen Revision haben wir die
Zuverlässigkeit der Steuerungsinformationen aus der ordnungsgemäßen Geschäftsabwicklung
sichergestellt.
Risikomanagementziele und -methoden
Die Systeme zur Früherkennung von Risiken sind vor dem Hintergrund wachsender Komplexität der
Märkte im Bankgeschäft von erheblicher Bedeutung. Wir verstehen dies als eine zentrale Aufgabe des
Risikomanagements. Die hierfür zuständigen Organisationseinheiten berichten direkt dem Vorstand.
Neben allgemeinen Risikofaktoren (z.B. Konjunkturschwankungen, neue Technologien und
Wettbewerbssituationen, sonstige sich verändernde Rahmenbedingungen) bestehen spezifische
Bankgeschäftsrisiken. Die Kontrolle und das Management der Risiken sind für uns eine zentrale
Aufgabe und an dem Grundsatz ausgerichtet, die mit der Geschäftstätigkeit verbundenen Risiken zu
identifizieren, zu bewerten, zu begrenzen und zu überwachen sowie negative Abweichungen von den
Erfolgs-, Eigenmittel- und Liquiditätsplanungen zu vermeiden. Die Interne Revision überwacht durch
regelmäßige Kontrollen die vorhandenen Abläufe.
Im Management der Risiken unterscheiden wir zwischen Adressenausfall-, Marktpreis-, Liquiditäts- und
operationellen Risiken, wobei die Adressenausfallrisiken einen Schwerpunkt bilden.
Zur Steuerung und Bewertung der Risiken nutzen wir EDV-gestützte Systeme, diese finden auch
Berücksichtigung bei der Chancenbewertung. Auf der Grundlage von Risikotragfähigkeitsberechnungen
sind Verlustobergrenzen für unterschiedliche Risikoarten definiert, an denen wir u.a. unsere
geschäftspolitischen Maßnahmen ausrichten.
Die Risikotragfähigkeit ermitteln wir auf Basis der bilanziellen Eigenkapitalbestandteile, stiller Reserven
sowie gesicherter Erkenntnisse über prognostizierte Erträge.
Für die Steuerung der Marktpreisrisiken ist der Bereich Controlling verantwortlich. Mit Hilfe eines,
hinsichtlich der Art, des Umfangs und des Risikogehalts der von uns getätigten Geschäfte,
angemessenen Limitsystems werden die Marktpreisrisiken der Gesamtbank gesteuert.
Adressenausfallrisiken
Für das Kreditgeschäft haben wir unter Berücksichtigung der Risikotragfähigkeit sowie der
Einschätzung der mit dem Kreditgeschäft verbundenen Risiken eine Strategie festgelegt.
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